بخشنامه وزیر امور اقتصاد و دارایی درخصوص ابلاغ شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس ،‌مجوز فعالیت و تمدید صندوق های تضمین غیردولتی

شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق های تضمین غیردولتی

مصوب ۱۴۰۳,۱۲,۰۹

با اصلاحات و الحاقات بعدی

شورای ملی تأمین مالی در جلسه مورخ ۱۴۰۳/۱۱/۳، به پیشنهاد وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز تسهیل تأمین مالی تولید) و با استناد به ماده ۱۰ آیین نامه اجرایی صدور مجوز تأسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی به شماره ۹۲۱۹۴/ت۶۲۹۴۵هـ مورخ ۱۴۰۳/۶/۲۱ مصوب هیأت محترم وزیران، «شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق های تضمین غیردولتی» را به شرح پیوست تصویب نمود. عبدالناصر همتی

شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق تضمین غیردولتی ماده ۱ - عبارات و اصطلاحاتی که در آیین نامه اجرایی «صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی» تعریف شده است در همان معانی در این شیوه نامه به کار می رود، سایر عبارات و اصطلاحات مندرج در این شیوه نامه، به شرح زیر تعریف می گردد: ۱) آیین نامه: آیین نامه اجرایی صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی شماره ۹۲۱۹۴/ت۶۲۹۴۵هـ مورخ ۱۴۰۳/۶/۲۱ مصوب هیئت وزیران ۲) درگاه: درگاه ملی مجوزها موضوع ردیف (۲۲) ماده (۱) قانون اصلاح مواد (۱) و (۷) قانون اجرای سیاست های کلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی و اصلاحات بعدی آن مصوب سال ۱۳۹۹. ۳) نماینده: شخصی که به نمایندگی از طرف مؤسسین صندوق تضمین، تقاضای صدور موافقت اصولی تأسیس یا مجوز فعالیت را از طریق درگاه ارایه می کند. الف ) فرآیند اخذ موافقت اصولی تاسیس ماده ۲ - اخذ موافقت اصولی تأسیس منوط به ارایه مدارک ذیل به مرکز می باشد: ۱) ارایه درخواست موافقت اصولی تأسیس؛ ۲) تکمیل کاربرگ ها (مستندات پیوست) در سامانه شامل: الف) اطلاعات هویتی و ترکیب مؤسسین به همراه معرفی نماینده مؤسسین؛ ب) اطلاعات شناسایی سهامداران عمده مؤسسین؛ ج) آخرین وضعیت ثبتی مؤسسین حقوقی شامل اطلاعات تأسیس، انتخاب و تغییرات اعضای هیأت مدیره و مدیرعامل، اساسنامه و تغییرات آن با ذکر آخرین میزان سرمایه اشخاص؛ ۳) صورت های مالی حسابرسی شده بر اساس ماده (۵) آیین نامه برای مؤسسین حقوقی؛ ۴) گزارش بازرس قانونی برای ۳ سال منتهی به تاریخ درخواست برای صندوق ملی و ۱ سال منتهی به تاریخ درخواست برای صندوق های منطقه ای، برای مؤسسین حقوقی؛ ۵) اساسنامه مصوب مجمع عمومی مؤسس حقوقی منطبق با اساسنامه نمونه مصوب شورا؛ ۶) ارایه طرح تجاری، اهداف، برنامه های عملیاتی و صورت های مالی پیش بینی شده؛ ۷) اعلامیه قبولی سمت حسابرس و بازرس قانونی؛ ۸) صورتجلسه مجمع عمومی مؤسسین صندوق؛ ۹) صورتجلسه تعیین سمت هیات مدیره پیشنهادی صندوق؛ ۱۰) مبلغ سرمایه صندوق و چگونگی تأمین شامل زمان بندی تأمین سرمایه، پیش بینی ترکیب سهامداران، درصدی از سرمایه صندوق که مؤسسین تعهد و پرداخت می کنند، درصد نقد و غیرنقد آورده مؤسسین و مشخصات آورده غیرنقد مطابق با مواد (۶) و (۷) آیین نامه و ماده (۱۱) این شیوه نامه؛ ۱۱) مستندات مربوط به سوابق تجربی و تحصیلی هیأت مدیره و مدیرعامل پیشنهادی برای صندوق، مطابق با آیین نامه اجرایی جزء (۴-۲-۱ ) بند (ب) ماده (۲) قانون؛ ۱۲) تعهدنامه در خصوص رعایت تبصره (۱) ماده (۷) آیین نامه؛ ۱۳) تعهدنامه توسط هر یک از مؤسسین در خصوص رعایت قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم؛ تبصره ۱ - نام پیشنهادی برای صندوق تضمین باید به گونه ای انتخاب شود که شائبه وابستگی به دستگاه های اجرایی موضوع بند (خ) ماده (۱) قانون را نداشته و در برگیرنده عنوان «صندوق تضمین غیردولتی» باشد. همچنین در نام پیشنهادی نباید واژه های مرکزی، ملی، دولتی و سایر عناوین یا عبارات مذهبی که شائبه سوء استفاده را ایجاد می کند استفاده شود. تبصره ۲ – هرگونه نقص مستندات باید توسط مرکز و از طریق درگاه به اطلاع نماینده موسسین رسانده شود، چنانچه موارد اعلامی ظرف مدت حداکثر دو ماه بعد از اعلام نقص برطرف نشود، تقاضای واصله ملغی می گردد. ماده ۳ - مرکز موظف است ظرف مدت حداکثر سی روز کاری پس از دریافت کامل مستندات، پرونده صندوق را تشکیل و شرایط عمومی و اختصاصی صندوق را بر اساس آیین نامه و این شیوه نامه بررسی نموده و در صورت تأیید، درخواست متقاضی را جهت اخذ موافقت اصولی تأسیس در شورا مطرح و در صورت عدم تایید، مراتب را به اطلاع متقاضی برساند. ماده ۴ - شورا باید ظرف مدت حداکثر سی روز کاری از تاریخ تایید مرکز مبنی بر تکمیل مدارک، در خصوص پذیرش یا عدم پذیرش درخواست صدور موافقت اصولی تاسیس صندوق، اعلام نظر نماید. ماده ۵ - در صورت موافقت شورا با صدور موافقت اصولی تأسیس، مرکز موظف است حداکثر ظرف مدت ده روز کاری از طریق درگاه به متقاضی اعلام و موافقت اصولی تأسیس خطاب به مرجع ثبت شرکت ها و مؤسسات غیرتجاری را صادر کند. در صورت عدم موافقت شورا، مرکز موظف است ظرف مدت هفت روز کاری مراتب را از طریق درگاه به متقاضی اطلاع دهد. ماده ۶ - مدت اعتبار موافقت اصولی تأسیس صادره توسط شورا، شش ماه است. در صورت انقضای این مدت، مجوز صادره از درجه اعتبار ساقط است. تمدید مهلت مذکور با درخواست متقاضی و با ارایه دلایل توجیهی، برای یک بار و به مدت سه ماه توسط مرکز مجاز است. ماده ۷ - صدور موافقت اصولی تأسیس صرفا به منظور ثبت صندوق تضمین در مراجع ثبتی بوده و شروع فعالیت صندوق منوط به اخذ مجوز فعالیت است. صندوق تضمین پیش از اخذ مجوز فعالیت، مجاز به انجام هیچ گونه فعالیتی در زمینه صدور ضمانت نامه نمی باشد. ب فرآیند اخذ مجوز فعالیت ماده ۸ - پس از ثبت صندوق در اداره ثبت شرکت ها، هیأت مدیره موظف است نسبت به انجام اقدامات لازم جهت اخذ مجوز فعالیت حداکثر ظرف مدت یک ماه پس از ثبت صندوق تضمین مبادرت ورزد. در غیر این صورت موضوع جهت تصمیم گیری در شورا مطرح و مطابق با جزء (۴-۳) بند (ب) ماده (۲) قانون عمل خواهد شد. ماده ۹ - اخذ مجوز فعالیت منوط به انجام اقدامات ذیل و ارسال مدارک لازم به مرکز می باشد. ۱) تمهید حداقل الزامات آغاز فعالیت از قبیل تأمین فضای مناسب استقرار، نصب تابلو، تأمین نیروی انسانی مطابق نمودار سازمانی، ثبت لوگو، طراحی سربرگ، ساخت مهر، معرفی وبگاه رسمی، نصب نرم افزارهای متمرکز مالی، حسابداری و پرونده مشتریان؛ ۲) ارایه اساسنامه مصوب (موضوع تبصره (۲) ماده (۷) آیین نامه)، آگهی تأسیس و اظهارنامه ثبتی؛ ۳) ارایه گواهی تشکیل پرونده مالیاتی و تامین اجتماعی برای صندوق تضمین. ماده ۱۰ - مرکز موظف است تأییدیه مرکز اطلاعات مالی را برای بخش نقدی سرمایه اولیه اخذ نماید. ماده ۱۱ – در صورتی که قسمتی از سرمایه شرکت به صورت غیرنقد باشد باید از دارایی با نقدشوندگی بالا مطابق شرایط ذیل با تشخیص شورا تامین نماید: تبصره ۱ - سرمایه غیرنقد در راستای اهداف شرکت قابل استفاده باشد و استفاده از آن در طرح تجاری شرکت پیش بینی شده و به قیمت معقول و متناسب با ارزش روز آن تقویم شده باشد. تبصره ۲ - مطابق شرایط جدول ذیل تأمین نماید.

ردیف

دسته دارایی

عناوین دارایی

حداکثر میزان قابل قبول (درصد)

۱

اسناد سپرده بانکی

-

۱۰۰

۲

اوراق مالی اسلامی

اسناد خزانه، اوراق مشارکت، مرابحه، اجاره، منفعت، استصناع و ...

۹۰

۳

فلزات گران بها

طلا و نقره

۸۰

۴

صندوق های سرمایه گذاری

واحد سرمایه گذاری عادی صندوق با درآمد ثابت قابل معامله (ETF)

۷۰

۵

سهام شرکت های پذیرش شده نزد سازمان بورس

سهام شرکت های پذیرش شده در تابلو بورس اوراق بهادار تهران

۶۰

۶

املاک و مستغلات

هرگونه املاک و مستغلات اعم از واحدهای مسکونی، اداری و تجاری و زمین های کشاورزی، شهری یا روستایی

۵۰

۷

سایر

۱۰

ماده ۱۲ - وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز) موظف است حداکثر ظرف مدت سی روز کاری پس از تکمیل مدارک موضوع ماده (۱۰) این شیوه نامه نسبت به بررسی شرایط مجوز فعالیت مطابق قوانین و مقررات مربوط اقدام نموده و در صورت احراز شرایط، نسبت به صدور مجوز فعالیت اقدام نماید. ماده ۱۳ - مجوز فعالیت برای بار اول با مدت اعتبار سه سال صادر می گردد و برای دفعات بعد در صورت تأیید عملکرد صندوق توسط شورا، با مدت اعتبار شش سال قابل تمدید است. ماده ۱۴ - انحلال و ورشکستگی صندوق تضمین در چارچوب قوانین و مقررات ذی ربط انجام می پذیرد. ترتیبات انحلال و ورشکستگی صندوق باید به نحوی انجام پذیرد که تعهدات صندوق در مقابل اشخاص به طور کامل با اولویت پرداخت بدهی ها انجام شود. ماده ۱۵ - انحلال اختیاری صندوق تضمین با رعایت قانون تجارت لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت مصوب اسفند ماه ۱۳۴۷، مفاد این دستورالعمل و سایر مقررات مربوط صورت می گیرد. انحلال صندوق منوط به ثبت درخواست انحلال در درگاه ملی مجوزها و تأیید شورا خواهد بود. ماده ۱۶ - اجرای مفاد این شیوه نامه منوط به راه اندازی سامانه صندوق های تضمین غیردولتی موضوع ماده (۱۸) آیین نامه می باشد.