مصوبات دهمین جلسه شورای ملی تامین مالی

تصمیمات دهمین جلسه شورای ملی تأمین مالی

مصوب ۱۴۰۳,۱۱,۰۱

با اصلاحات و الحاقات بعدی

پیرو دعوت نامه شماره ۸۰/۱۹۶۹۶۱ مورخ ۱۴۰۳/۱۱/۱ موضوع دهمین جلسه شورای ملی تأمین مالی به پیوست، متون مصوب شوا در خصوص «آیین نامه اجرایی نحوه استفاده از پایگاه داده اعتباری و گزارش های شرکت های اعتبارسنجی» موضوع جزء (۴-۵-۳) بند (ب) ماده ۲ و ماده ۵ قانون تأمین مالی تولید و زیرساخت ها، «شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق های تضمین غیردولتی» موضوع ماده ۱۰ آیین نامه اجرایی صدور مجوز تأسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی به شماره ۹۲۱۹۴/ت۶۲۹۴۵هـ مورخ ۱۴۰۳/۶/۲۱ مصوب هیأت محترم وزیران و «اساسنامه نمونه صندوق های تضمین غیردولتی» موضوع تبصره (۲) ماده ۷ آیین نامه اجرایی مذکور، برای استحضار ایفاد می گردد. لازم به ذکر است مقرر گردید: «دستورالعمل تأسیس کارگزاری (آژانس) های جذب سرمایه گذاری» موضوع ماده ۳۰ قانون یاد شده توسط سازمان سرمایه گذاری و کمک های اقتصادی و فنی ایران مورد بازنگری قرار گیرد. عبدالناصر همتی آیین نامه اجرایی نحوه استفاده از پایگاه داده اعتباری و گزارش های شرکت های اعتبارسنجی شورای ملی تامین مالی به استناد جزء (۴-۵-۳) بند «ب» ماده (۲) و ماده (۵) قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها مصوب ۱۴۰۲/۱۲/۲۲ مجلس شورای اسلامی، آیین نامه اجرایی «نحوه استفاده از پایگاه داده اعتباری و گزارش های شرکت های اعتبارسنجی» را به شرح زیر تایید نمود: فصل اول : تعاریف ماده ۱ - عبارات و اصطلاحات مندرج در این آیین نامه، در معانی مشروح زیر به کار می روند: ۱ - قانون: قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها مصوب ۱۴۰۲/۱۲/۲۲ مجلس شورای اسلامی. ۲ - قانون بانک مرکزی: قانون بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مصوب سال ۱۴۰۲/۹/۱۴ مجلس شورای اسلامی. ۳ - شورا: شورای ملی تامین مالی موضوع بند (الف) ماده (۲) قانون. ۴ - بانک مرکزی: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران. ۵ - مرکز: مرکز تسهیل تامین مالی تولید وزارت امور اقتصادی و دارایی. ۶ - کارگروه: کارگروه تعامل پذیری دولت الکترونیکی موضوع ماده (۳) قانون مدیریت داده ها و اطلاعات ملی. ۷ - پایگاه داده اعتباری: پایگاه داده اعتباری کشور، موضوع تبصره (۴) بند (ب) ماده (۲) قانون. ۸ - امتیاز اعتباری: شاخصی کمی مبتنی بر داده ها و الگو (مدل) های معین که بیانگر احتمال عدم بازپرداخت به موقع (نکول) یا تعیین ریسک اعتباری اشخاص است. ۹ - اطلاعات مکمل: موضوع بند (۱۲) ماده (۱) آیین نامه تاسیس و فعالیت شرکت های اعتبارسنجی، موضوع جزء (۳-۵-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون. ۱۰ - شرکت اعتبارسنجی نوع یک: موضوع بند (۱۶) ماده (۱) آیین نامه تاسیس و فعالیت شرکت های اعتبارسنجی، موضوع جزء (۳-۵-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون. ۱۱ - شرکت اعتبارسنجی نوع دو: موضوع بند (۱۷) ماده (۱) آیین نامه تاسیس و فعالیت شرکت های اعتبارسنجی، موضوع جزء (۳-۵-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون. ۱۲ - اعتبار: هر نوع پرداخت یا تعهد به پرداخت وجوه توسط موسسـه اعتبـاری در قالـب اعطای تسهیلات، ایجاد تعهدات و سایر موارد، به مشـتری در قبـال تعهـد وی بـه بازپرداخت وجوه مذکور ۱۳ - گزارش اعتباری: گزارشی که توسط شرکت های اعتبارسنجی نوع یک صادر شده و مشتمل بر سوابق اعتباری و امتیاز اعتباری است. ۱۴ - رتبه اعتباری: شاخصی است که توسط موسسات رتبه بنـدی تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار بـا اسـتفاده از اطلاعات کمی و کیفی و بر اساس یک روش مشخص، بـه منظـور تعیـین احتمـال عدم ایفای به موقع تعهدات اشخاص حقوقی محاسبه می شود. ۱۵ - مشتری: اشخاص حقیقی یا حقوقی که درخواست خود نظیر دریافت گزارش های اعتباری مرتبط با خود را به شرکت اعتبارسنجی ارائه می کنند. ۱۶ - تامین کنندگان اطلاعات: مراجع تامین کننده داده های موردنیاز پایگاه داده اعتباری شامل مراجع مذکور در تبصره (۴) بند (ب) ماده (۲) قانون و سایر مراجع به تشخیص شورا طبق جزء (۳-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون. ۱۷ - مرکز مدیریت راهبردی افتا: مرکز مدیریت راهبردی امنیت فضای تولید و تبادل اطلاعات ریاست جمهوری فصل دوم : تکالیف تامین کنندگان اطلاعات پایگاه داده اعتباری ماده ۱ - تامین کنندگان اطلاعات ذیل مکلفند به استناد جزء (۳-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون با رعایت قانون مدیریت داده ها و اطلاعات ملی، اطلاعات ذیل را با تایید کارگروه و در بازه زمانی موردنیاز پایگاه داده اعتباری، مطابق زمان بندی مصوب شورا در اختیار پایگاه داده اعتباری قرار دهند: ۱) سازمان ثبت احوال کشور: مشخصات هویتی، وضعیت تاهل، تعداد اعضای خانوار و محل سکونت اشخاص حقیقی به همراه سوابق تغییرات؛ ۲) سازمان ثبت اسناد و املاک کشور: دارایی های منقول و غیرمنقول اشخاص حقیقی و حقوقی، مشخصات ثبتی اشخاص حقوقی و اطلاعات محل اقامت اصلی اشخاص حقوقی به همراه سوابق تغییرات؛ ۳) قوه قضاییه: اطلاعات محجورین، محکومیت های مالی و کیفری، وضعیت ورشکستگی و اعسار اشخاص به همراه سوابق آن؛ ۴) وزارت دادگستری: اطلاعات مرتبط با تخلفات قانون تعزیرات حکومتی به همراه سوابق آن؛ ۵) سازمان امور مالیاتی کشور: اطلاعات سوابق پرداخت مالیات توسط مودیان، بدهکاران مالیاتی و اشخاص حقیقی و حقوقی که فرار مالیاتی آنها محرز شده است؛ ۶) بیمه مرکزی جمهوری اسلامی ایران: اطلاعات سوابق پرداخت حق بیمه توسط اشخاص، بدهکاران بیمه ای، ادعاهای خسارت اشخاص، خسارت های پرداخت شده به اشخاص؛ ۷) گمرک جمهوری اسلامی ایران: اطلاعات سوابق پرداخت حقوق و عوارض گمرکی و اطلاعات بدهکاران و متخلفان گمرکی؛ ۸) سازمان تامین اجتماعی: اطلاعات سوابق پرداخت حق بیمه تامین اجتماعی و بدهی قطعی بیمه ای اشخاص موضوع قانون تامین اجتماعی؛ ۹) نیروی انتظامی جمهوری اسلامی ایران: سوابق نمره منفی گواهینامه ها، مبلغ جرایم راهنمایی و رانندگی و بدهی­های مربوطه اشخاص به همراه سوابق پرداخت آن؛ ۱۰) وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی: اطلاعات مشاغل، وضعیت اشتغال و تغییرات شغل اشخاص؛ ۱۱) مرکز اطلاعات مالی وزارت امور اقتصادی و دارایی: اطلاعات فهرست سیاه و خاکستری موضوع ماده (۱) دستورالعمل اجرایی شناسایی و پیشگیری از تشکیل و فعالیت شرکت های صوری مصوب ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی مورخ ۱۴۰۳/۰۴/۲۴، مشخصات اشخاص دارای سابقه پولشویی و یا تامین مالی تروریسم؛ ۱) سامانه املاک و اسکان کشور: اطلاعات مندرج در این سامانه نظیر کد پستی، متراژ، طبقه و واحد، سال ساخت، میزان مالکیت، تاریخ شروع مالکیت؛ ۲) شرکت ملی پست جمهوری اسلامی ایران: کد پستی؛ ۳) سازمان بورس و اوراق بهادار: اوراق بهادار در مالکیت اشخاص حقیقی و حقوقی تبصره ۱ - در صورت نیاز به بروزرسانی اطلاعات موردنیاز پایگاه داده اعتباری، شورا مجاز خواهد بود تا با پیشنهاد هر یک از اعضای شورا و پس از تصویب کارگروه، سایر اطلاعات موردنیاز از تامین کنندگان فوق و سایر تامین کنندگان را دریافت نماید. تبصره ۲ - اطلاعات مربوط به قبوض و نظایر آن در زمره اطلاعات مکمل به حساب آمده و مشمول ذخیره و نگه داری در پایگاه داده اعتباری نخواهد بود. شرکت‎های اعتبارسنجی نوع دو در صورت نیاز می توانند در هماهنگی با مرکز و پس از تائید کارگروه به این اطلاعات دسترسی پیدا کنند. تبصره ۳ - دستگاه های موضوع این ماده موظفند جهت رسیدگی به اعتراضات و شکایات صورت گرفته در خصوص داده های اعلامی آنها، سازوکار مناسب پاسخگویی را تعبیه نموده و مطابق با آیین نامه جزء (۳-۵-۵) بند (ب) ماده (۲) قانون عمل کنند. ماده ۲ - بانک مرکزی موظف است ظرف مدت سه ماه از تاریخ ابلاغ این آیین نامه، اطلاعات ذیل را در پایگاه داده اعتباری تجمیع نموده و مطابق ضوابط این آیین نامه در اختیار شرکت های اعتبارسنجی نوع یک قرار دهد: ۱) سوابق چک های اشخاص: مشتمل بر سوابق چک های (موضوع قانون صدور چک مصوب سال ۱۳۹۷ و اصلاحات و الحاقات بعدی آن، ۱۴۰۰/۱/۲۹ مجلس شورای اسلامی) در جریان، رفع سوء اثرشده و یا رفع سوء اثرنشده؛ ۲) سوابق تعهدات ارزی اشخاص: مشتمل بر سوابق تعهدات ارزی ایفاشده و ایفانشده؛ ۳) وضعیت فعلی تعهداتی اشخاص: مشتمل بر ضمانت نامه های ریالی و ارزی، اعتبارات اسنادی اعتباری و تعهدی ریالی و ارزی و کارت های اعتباری دریافت شده؛ ۴) وضعیت فعلی تسهیلاتی اشخاص: مشتمل بر تعداد و نوع تسهیلات، مانده و طبقه بندی جاری و غیرجاری تسهیلات ریالی و ارزی پرداخت شده به اشخاص توسط موسسات اعتباری. ماده ۳ - اطلاعات سوابق تسهیلاتی و تعهداتی اشخاص، مطابق چارچوبی که با پیشنهاد بانک مرکزی به تصویب شورا می رسد، توسط شرکت اعتبارسنجی نوع یک تحت نظارت بانک مرکزی از موسسات اعتباری، تعاونی های اعتباری، صندوق های قرض الحسنه و شرکت های واسپاری (لیزینگ) دریافت خواهد شد. شرکت مذکور مکلف است یک نسخه از اطلاعات مذکور را پس از دریافت به صورت سیستمی به بانک مرکزی ارسال نماید. ماده ۴ - بانک مرکزی موظف است به صورت فصلی گزارش عملکرد تامین کنندگان اطلاعات پایگاه داده اعتباری، تامین اطلاعات موضوع ماده (۳) این آیین ‎نامه و آمار استعلام شرکت های اعتبارسنجی نوع یک را به مرکز ارسال نماید. مرکز موظف است گزارش مذکور را در جلسه شورا مطرح نماید. در صورت تائید تخلف تامین کنندگان توسط شورا، مطابق با تبصره (۴) بند (ب) ماده (۲) قانون با اشخاص خاطی برخورد خواهد شد. ماده ۵ - اطلاعات تجمیع شده در پایگاه داده اعتباری، به صورت استعلامی در اختیار شرکت اعتبارسنجی نوع یک قرار داده خواهد شد. ایجاد دسترسی دسته ای و عمده به اطلاعات پایگاه داده اعتباری برای شرکت های اعتبارسنجی ممنوع است. تبصره - به منظور ارائه خدمت مدلسازی توسط شرکت های اعتبارسنجی، داده های دسته ای و عمده به صورت بی نام، طبق سازوکار پیشنهادی بانک مرکزی که به تائید شورا می رسد، در اختیار شرکت های اعتبارسنجی قرار می گیرد. ماده ۶ - بانک مرکزی موظف است پیش از هر گونه استفاده از داده های پایگاه داده اعتباری، ضمن اخذ تایید کارگروه، مجوز لازم را مطابق جزء (۳-۳) بند (ب) ماده (۲) قانون از شورا اخذ نماید. فصل سوم : استفاده از گزارش ها و امتیاز اعتباری در بازار پول ماده ۱ - موسسات اعتباری موظفند مطابق با مقررات بانک مرکزی پیش از اعطای هرگونه اعتبار، نسبت به استعلام گزارش اعتباری از شرکت های اعتبارسنجی نوع یک اقدام نمایند. این امر، نافی مسئولیت موسسات اعتباری در شناسایی مخاطره (ریسک) اعتباری متقاضی نخواهد بود. تبصره - موسسات اعتباری می توانند از خدمات شرکت های اعتبارسنجی نوع دو علاوه بر استعلام گزارش اعتباری از شرکت های اعتبارسنجی نوع یک مطابق مفاد آیین نامه اجرایی نحوه تاسیس و فعالیت شرکت های اعتبارسنجی موضوع جزء (۳-۵-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون استفاده نمایند و دسترسی لازم در خصوص رویت گزارش های موضوع این تبصره را برای بانک مرکزی فراهم نمایند. ماده ۲ - در تعیین سقف اعتبار مجاز متقاضی چک موضوع ماده (۶) قانون صدور چک، سامانه صدور یکپارچه چک (صیاد) باید از خدمات اعتباری شامل گزارش، امتیاز و رتبه اعتباری شرکت های اعتبارسنجی نوع یک یا دو استفاده نماید. فصل چهارم : استفاده از گزارش ها و امتیاز اعتباری در بازار سرمایه ماده ۱ - سازمان بورس و اوراق بهادار موظف است ظرف مدت سه ماه پس از تاریخ تصویب این آیین نامه، با همکاری وزارت امور اقتصادی و دارایی و بانک مرکزی، طرح پیشنهادی گزارش اعتباری و اطلاعات موردنیاز برای استفاده موسسات رتبه بندی در مدلسازی و صدور رتبه اعتباری تهیه نموده و پس از تصویب در شورا به بانک مرکزی برای ابلاغ به شرکت های اعتبارسنجی نوع یک ارسال نماید. ماده ۲ - سازمان بورس و اوراق بهادار موظف است ظرف مدت سه ماه پس از تاریخ تصویب این آیین نامه، شیوه نامه استفاده از گزارش های شرکت های اعتبارسنجی به منظور ارائه خدمات توسط نهادهای مالی دارای مجوز از این سازمان را تصویب و ابلاغ نماید. فصل پنجم : استفاده از گزارش ها و امتیاز اعتباری در بازار بیمه ماده ۱ - بیمه مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است ظرف مدت سه ماه پس از تاریخ تصویب این آیین نامه، شیوه نامه استفاده از گزارش های شرکت های اعتبارسنجی برای ارائه خدمت توسط شرکت های بیمه را تصویب و ابلاغ نماید. تبصره - شرکت های بیمه می توانند از خدمات شرکت های اعتبارسنجی نوع دو علاوه بر استعلام گزارش اعتباری از شرکت های اعتبارسنجی نوع یک مطابق مفاد آیین نامه اجرایی نحوه تاسیس و فعالیت شرکت های اعتبارسنجی موضوع جزء (۳-۵-۱) بند (ب) ماده (۲) قانون استفاده نمایند و دسترسی لازم در خصوص رویت گزارش های موضوع این تبصره را برای بیمه مرکزی فراهم نمایند. فصل ششم : استفاده از گزارش ها و امتیاز اعتباری در سایر نهادهای مالی ماده ۱ - شرکت های فناوری مالی مانند تسهیلات یارها، پرداخت یارها، سکوهای تامین مالی جمعی و نظایر آن، مجازند با اخذ رضایت از مشتری، در ارائه خدمات خود از گزارش ها و امتیازهای اعتباری شرکت های اعتبارسنجی استفاده نمایند. ماده ۲ - صندوق های تضمین دولتی و غیردولتی مکلفند پیش از صدور انواع تضمین نامه، حسب مورد از گزارش های اعتباری یا رتبه های اعتباری تهیه شده توسط شرکت های اعتبارسنجی نوع یک استفاده نمایند. همچنین این صندوق ها مجازند از گزارش های اعتباری یا رتبه های اعتباری تهیه شده توسط شرکت های اعتبارسنجی نوع دو نیز استفاده کنند. فصل هفتم : استفاده از گزارش ها و امتیاز اعتباری در دستگاه های اجرایی ماده ۱ - دستگاه های اجرایی که در اجرای وظایف خود نیاز به بررسی وضعیت اعتباری اشخاص دارند، صرفاً مجازند از گزارش های ارائه شده توسط شرکت اعتبارسنجی نوع یک استفاده نمایند. دستگاه های اجرایی موظفند حداکثر ظرف مدت سه ماه پس از ابلاغ این آیین نامه فهرست خدمات خودر را که ارائه آن به اشخاص منوط به دریافت گزارش اعتباری است به وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز) ارائه نمایند. وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز) موظف است این فهرست را پس از تایید شورا ابلاغ نماید. تبصره - کارمزد گزارش های دریافتی دستگاه های اجرایی از شرکت های اعتبارسنجی نوع یک با پیشنهاد بانک مرکزی و تایید شورا تعیین خواهد شد. ماده ۲ - شرکت های اعتبارسنجی نوع یک مکلفند گزارش عملکرد دستگاه های اجرایی در استفاده از گزارش اعتباری را به صورت فصلی برای بانک مرکزی و وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز) ارسال نمایند. فصل هشتم : سایر ماده ۱ - هر گونه دسترسی شرکت های اعتبارسنجی به پایگاه داده اعتباری با رعایت قانون مدیریت داده و اطلاعات و تایید شورا صورت می پذیرد. ماده ۲ - پس از ابلاغ این آیین نامه، ماده (۷)، ماده (۸)، ماده (۱۳)، ماده (۱۴)، ماده (۱۷)، ماده (۱۹) و ماده (۲۱) آیین نامه سنجش اعتبار مصوب هیات وزیران، موضوع نامه شماره ۳۹۱۵۱/ت۵۵۲۹۶هـ مورخ ۱۳۹۸/۰۴/۰۴ نسخ می گردد. شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق تضمین غیردولتی شورای ملی تامین مالی در جلسه مورخ ۱۴۰۳/۱۱/۰۳ به پیشنهاد وزارت امور اقتصادی و دارایی(مرکز تسهیل تامین مالی تولید) و با استناد به ماده (۱۰) آیین نامه اجرایی صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی شماره ۹۲۱۹۴/ت۶۲۹۴۵هـ مورخ ۱۴۰۳/۰۶/۲۱ مصوب هیئت وزیران، شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق های تضمین غیردولتی را به شرح زیر تصویب نمود: ماده ۱ - عبارات و اصطلاحاتی که در آیین نامه اجرایی «صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی» تعریف شده است در همان معانی در این شیوه نامه به کار می رود، سایر عبارات و اصطلاحات مندرج در این شیوه نامه، به شرح زیر تعریف می گردد: ۱) آیین نامه: آیین نامه اجرایی صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی شماره ۹۲۱۹۴/ت۶۲۹۴۵هـ مورخ ۱۴۰۳/۰۶/۲۱ مصوب هیئت وزیران ۲) درگاه: درگاه ملی مجوزها موضوع ردیف (۲۲) ماده (۱) قانون اصلاح مواد (۱) و (۷) قانون اجرای سیاست های کلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی و اصلاحات بعدی آن مصوب سال ۱۳۹۹. ۳) نماینده موسسین: شخصی که به نمایندگی از طرف موسسین صندوق تضمین، تقاضای صدور موافقت اصولی تاسیس یا مجوز فعالیت را از طریق درگاه ارائه می کند. الف ) فرآیند اخذ موافقت اصولی تاسیس ماده ۲ - اخذ موافقت اصولی تاسیس منوط به ارائه مدارک ذیل به مرکز می باشد: ۱) ارائه درخواست موافقت اصولی تأسیس؛ ۲) تکمیل کاربرگ ها (مستندات پیوست) در سامانه شامل: الف ) اطلاعات هویتی و ترکیب موسسین به همراه معرفی نماینده موسسین؛ ب ) اطلاعات شناسایی سهامداران عمده موسسین؛ ج ) آخرین وضعیت ثبتی موسسین حقوقی شامل اطلاعات تأسیس، انتخاب و تغییرات اعضای هیئت مدیره و مدیرعامل، اساسنامه و تغییرات آن با ذکر آخرین میزان سرمایه اشخاص؛ ۳) صورت های مالی حسابرسی شده بر اساس ماده (۵) آیین نامه برای موسسین حقوقی؛ ۴) گزارش بازرس قانونی برای ۳ سال منتهی به تاریخ درخواست برای صندوق ملی و ۱ سال منتهی به تاریخ درخواست برای صندوق های منطقه ای، برای موسسین حقوقی؛ ۵) اساسنامه مصوب مجمع عمومی موسس حقوقی منطبق با اساسنامه نمونه مصوب شورا؛ ۶) ارائه طرح تجاری، اهداف، برنامه های عملیاتی و صورت های مالی پیش بینی شده؛ ۷) اعلامیه قبولی سمت حسابرس و بازرس قانونی؛ ۸) صورتجلسه مجمع عمومی مؤسسین صندوق؛ ۹) صورتجلسه تعیین سمت هیات مدیره پیشنهادی صندوق؛ ۱۰) مبلغ سرمایه صندوق و چگونگی تأمین شامل زمان بندی تأمین سرمایه، پیش بینی ترکیب سهامداران، درصدی از سرمایه صندوق که مؤسسین تعهد و پرداخت می کنند، درصد نقد و غیر نقد آورده مؤسسین و مشخصات آورده غیر نقد مطابق با مواد (۶) و (۷) آیین نامه و ماده (۱۱) این شیوه نامه؛ ۱۱) مستندات مربوط به سوابق تجربی و تحصیلی هیئت مدیره و مدیرعامل پیشنهادی برای صندوق، مطابق با آیین نامه اجرایی جزء ۴-۲-۱ بند (ب) ماده (۲) قانون؛ ۱۲) تعهدنامه در خصوص رعایت تبصره (۱) ماده (۷) آیین نامه؛ ۱۳) تعهد نامه توسط هر یک از مؤسسین در خصوص رعایت قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم؛ تبصره ۱ - نام پیشنهادی برای صندوق تضمین باید به گونه ای انتخاب شود که شائبه وابستگی به دستگاه های اجرایی موضوع بند (خ) ماده (۱) قانون را نداشته و دربرگیرنده عنوان «صندوق تضمین غیردولتی» باشد. همچنین در نام پیشنهادی نباید واژه های مرکزی، ملی، دولتی و سایر عناوین یا عبارات مذهبی که شائبه سوء استفاده را ایجاد می کند استفاده شود. تبصره ۲ - هرگونه نقص مستندات باید توسط مرکز و از طریق درگاه به اطلاع نماینده موسسین رسانده شود، چنانچه موارد اعلامی ظرف مدت حداکثر دو ماه بعد از اعلام نقص برطرف نشود، تقاضای واصله ملغی می گردد. ماده ۳ - مرکز موظف است ظرف مدت حداکثر سی روز کاری پس از دریافت کامل مستندات، پرونده صندوق را تشکیل و شرایط عمومی و اختصاصی صندوق را بر اساس آیین نامه و این شیوه نامه بررسی نموده و در صورت تایید، درخواست موسسین را جهت اخذ موافقت اصولی تاسیس در شورا مطرح و در صورت عدم تایید، مراتب را به اطلاع نماینده موسسین برساند. ماده ۴ - شورا باید ظرف مدت حداکثر سی روز کاری از تاریخ تایید مرکز مبنی بر تکمیل مدارک، در خصوص پذیرش یا عدم پذیرش درخواست صدور موافقت اصولی تاسیس صندوق، اعلام نظر نماید. ماده ۵ - در صورت موافقت شورا با صدور موافقت اصولی تأسیس، مرکز موظف است حداکثر ظرف مدت ده روز کاری از طریق درگاه به نماینده موسسین اعلام و موافقت اصولی تاسیس خطاب به مرجع ثبت شرکت ها و موسسات غیرتجاری را صادر کند. در صورت عدم موافقت شورا، مرکز موظف است ظرف مدت هفت روز کاری مراتب را از طریق درگاه به نماینده موسسین اطلاع دهد. ماده ۶ - مدت اعتبار موافقت اصولی تاسیس صادره توسط شورا، شش ماه است. در صورت انقضای این مدت، مجوز صادره از درجه اعتبار ساقط است. تمدید مهلت مذکور با درخواست موسسین و با ارائه دلایل توجیهی، برای یک بار و به مدت سه ماه توسط مرکز مجاز است. ماده ۷ - صدور موافقت اصولی تاسیس صرفا به منظور ثبت صندوق تضمین در مراجع ثبتی بوده و شروع فعالیت صندوق منوط به اخذ مجوز فعالیت است. صندوق تضمین پیش از اخذ مجوز فعالیت، مجاز به انجام هیچ گونه فعالیتی در زمینه صدور ضمانت نامه نمی باشد. فرآیند اخذ مجوز فعالیت ماده ۸ - پس از ثبت صندوق در اداره ثبت شرکت ها، هیئت مدیره موظف است نسبت به انجام اقدامات لازم جهت اخذ مجوز فعالیت حداکثر ظرف مدت یک ماه پس از ثبت صندوق تضمین مبادرت ورزد. در غیر این صورت موضوع جهت تصمیم گیری در شورا مطرح و مطابق با جزء (۴-۳) بند (ب) ماده (۲) قانون عمل خواهد شد. ماده ۹ - اخذ مجوز فعالیت منوط به انجام اقدامات ذیل و ارسال مدارک لازم به مرکز می باشد. ۱) تمهید حداقل الزامات آغاز فعالیت از قبیل تامین فضای مناسب استقرار، نصب تابلو، تامین نیروی انسانی مطابق نمودار سازمانی، ثبت لوگو، طراحی سربرگ، ساخت مهر، معرفی وبگاه رسمی، نصب نرم افزارهای متمرکز مالی، حسابداری و پرونده مشتریان؛ ۲) ارائه اساسنامه مصوب (موضوع تبصره (۲) ماده (۷) آیین نامه)، آگهی تأسیس و اظهارنامه ثبتی؛ ۳) ارائه گواهی تشکیل پرونده مالیاتی و تامین اجتماعی برای صندوق تضمین. ماده ۱۰ - مرکز موظف است تاییدیه مرکز اطلاعات مالی را برای بخش نقدی سرمایه اولیه اخذ نماید. ماده ۱۱ - در صورتی که قسمتی از سرمایه شرکت به صورت غیرنقد باشد باید از دارایی با نقدشوندگی بالا مطابق شرایط ذیل با تشخیص شورا تامین نماید: تبصره ۱ - سرمایه غیرنقد در راستای اهداف شرکت قابل استفاده باشد و استفاده از آن در طرح تجاری شرکت پیش بینی شده و به قیمت معقول و متناسب با ارزش روز آن تقویم شده باشد. تبصره ۲ - مطابق شرایط جدول ذیل تامین نماید.

ردیف

دسته دارایی

عناوین دارایی

حداکثر میزان قابل قبول (درصد)

۱

اسناد سپرده بانکی

-

۱۰۰

۲

اوراق مالی اسلامی

اسناد خزانه، اوراق مشارکت، مرابحه، اجاره، منفعت، استصناع و ...

۹۰

۳

فلزات گرانبها

طلا و نقره

۸۰

۴

صندوق­های سرمایه­گذاری

واحد سرمایه گذاری عادی صندوق با درآمد ثابت قابل معامله (ETF)

۷۰

۵

سهام شرکت های پذیرش شده نزد سازمان بورس

سهام شرکت های پذیرش شده در تابلو بورس اوراق بهادار تهران

۶۰

۶

املاک و مستغلات

هرگونه املاک و مستغلات اعم از واحدهای مسکونی، اداری و تجاری و زمین های کشاورزی، شهری یا روستایی

۵۰

۷

سایر

۱۰

ماده ۱۲ - وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز) موظف است حداکثر ظرف مدت سی روز کاری پس از تکمیل مدارک موضوع ماده (۱۰) این شیوه نامه نسبت به بررسی شرایط مجوز فعالیت مطابق قوانین و مقررات مربوط اقدام نموده و در صورت احراز شرایط، نسبت به صدور مجوز فعالیت اقدام نماید. ماده ۱۳ - مجوز فعالیت برای بار اول با مدت اعتبار سه سال صادر می گردد و برای دفعات بعد در صورت تایید عملکرد صندوق توسط شورا، با مدت اعتبار شش سال قابل تمدید است. ماده ۱۴ - انحلال و ورشکستگی صندوق تضمین در چارچوب قوانین و مقررات ذیربط انجام می پذیرد. ترتیبات انحلال و ورشکستگی صندوق باید به نحوی انجام پذیرد که تعهدات صندوق در مقابل اشخاص به طور کامل با اولویت پرداخت بدهی ها انجام شود. ماده ۱۵ - انحلال اختیاری صندوق تضمین با رعایت قانون تجارت لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت مصوب اسفند ماه ۱۳۴۷، مفاد این دستورالعمل و سایر مقررات مربوط صورت می گیرد. انحلال صندوق منوط به ثبت درخواست انحلال در درگاه ملی مجوزها و تایید شورا خواهد بود. ماده ۱۶ - اجرای مفاد این شیوه نامه منوط به راه اندازی سامانه صندوق های تضمین غیردولتی موضوع ماده (۱۸) آیین نامه می باشد. اساسنامه نمونه صندوق های تضمین غیردولتی شورای ملی تامین مالی در جلسه مورخ ۱۴۰۳/۱۱/۰۳ به پیشنهاد وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز تسهیل تامین مالی تولید) و به استناد تبصره (۲) ماده (۷) آیین نامه صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق های تضمین غیردولتی - مصوب ۱۴۰۳، اساسنامه نمونه صندوق های تضمین غیردولتی را به شرح زیر تصویب کرد: فصل اول : تعاریف ماده ۱ - تعاریف

اصطلاحات و واژه هایی که در ماده ی (۱) آیین نامه صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق ‎های تضمین غیردولتی مصوب شهریور ۱۴۰۳ هیئت وزیران تعریف شده اند، به همان مفاهیم در این اساسنامه نیز کاربرد دارند. سایر واژه ها دارای معانی زیر می باشند: آیین نامه تاسیس و فعالیت : آیین نامه اجرایی صدور مجوز تاسیس و فعالیت صندوق ‎های تضمین غیردولتی موضوع تصویب نامه شماره ۹۲۱۹۴/ت ۶۲۹۴۵ هــ مورخ ۱۴۰۳/۰۶/۲۱ هیئت وزیران و اصلاحات بعدی آن. آیین نامه صلاحیت حرفه ای : آیین نامه اجرایی تایید صلاحیت حرفه ای مدیران صندوق های تضمین موضوع جزء (۱-۲-۴) بند (ب) ماده (۲) قانون. فصل دوم : نام، موضوع، مدت، تابعیت و مرکز اصلی ماده ۲ - نام و نوع موسسات تضمین

صندوق تضمین .................................................. بر اساس ماده (۴) آیین نامه تاسیس و فعالیت به درخواست موسس/موسسین و تایید شورا و دارای مجوز شماره ............................. نوع صندوق (عمومی ملی، تخصصی (..................) ملی، عمومی منطقه ای (منطقه .......................)، تخصصی (...............) منطقه ای (منطقه ....................) که در این اساسنامه به اختصار صندوق نامیده می شود، دارای شخصیت حقوقی مستقل و به صورت غیردولتی، در قالب شرکت سهامی خاص و به استناد مجوز شورا، موضوع ماده (۱۱) آیین نامه تاسیس و فعالیت، تأسیس شده و دارای استقلال مالی و اداری است و با رعایت این اساسنامه و تحت نظارت مرکز، فعالیت می‏ کند. تبصره - مجامع عمومی، مدیران، بازرس قانونی، کمیته های تخصصی و سهامداران عمده صندوق مکلفند قوانین و مقررات مرتبط را رعایت و اجرا نمایند. ماده ۳ – موضوع فعالیت صندوق

موضوع فعالیت صندوق به شرح ذیل است: ۱ - ۱ - ارائه ابزارهای تضمین موردنیاز بخش های تولیدی و خدماتی کشور موضوع ماده (۱۷) آیین نامه تاسیس و فعالیت. ۲ - ۱ - در اختیار گرفتن و هدایت منابع مالی دستگاه های اجرائی و صندوق های ضمانت یا تضمین دولتی، در قالب های مختلف اعم از کمک، کارگزاری منابع یا وجوه اداره شده، تسهیلات ارزان قیمت و مشارکت در مخاطره (ریسک) صدور ضمانت نامه صندوق های تضمین مطابق ماده ۶ قانون. ۳ – ۱ - همکاری با مؤسسات و نهادهای داخلی و خارجی و عضویت در مجامع تخصصی مرتبط در راستای اهداف صندوق. ۴ – ۱ - سرمایه گذاری و یا سپرده­گذاری منابع موضوع فعالیت در بازارهای مالی مطابق قوانین و مقررات مربوط. ۵ – ۱ - مشارکت ذیل مقررات مرتبط با موضوع ماده ۲۳ قانون. ۶ – ۱ - انجام امور مربوط به وثیقه به عنوان نهاد وثیقه پذیر مطابق با قوانین و مقررات مربوط. ماده ۴ - تابعیت و مدت فعالیت صندوق

صندوق تابعیت ایرانی داشته و مدت فعالیت آن از تاریخ صدور مجوز فعالیت، نامحدود است. ماده ۵ - مرکز اصلی صندوق

مرکز اصلی صندوق در شهر ................... استان ....................... است. انتقال مرکز اصلی صندوق به هر شهر دیگر در داخل کشور منوط به تصویب مجمع عمومی فوق العاده و تأیید وزارت امور اقتصادی و دارایی (مرکز) می باشد. تعیین و تغییر نشانی مرکز اصلی صندوق در همان شهر منوط به تصویب ......................................... خواهد بود. هر گونه تغییر نشانی مرکز اصلی صندوق، می بایست به اطلاع مرکز برسد. فصل سوم : سرمایه، ترکیب سهامداران و نقل و انتقال سهام ماده ۶ - میزان سرمایه و تعداد سهام

سرمایه صندوق مبلغ .............................. ریال (به حروف ............................................................... ریال) است که به .......................................... سهم عادی............................ ریالی/ ....................................سهم ممتاز ............................ ریالی با نام تقسیم شده است. از این مبلغ معادل ........................... ریال به صورت غیرنقد (به تفکیک مصادیق، مطابق شیوه نامه نحوه دریافت موافقت اصولی تأسیس، مجوز فعالیت و تمدید صندوق های تضمین غیردولتی به شماره تصویب نامه.................. مورخ.................... در ادامه قید می گردد) و ...................... ریال به صورت نقد می باشد. کل سرمایه تماما تادیه شده است. تبصره ۱ - در صورتی که ایجاد سهام ممتاز، مورد نظر باشد، تعیین تعداد و خصوصیات و امتیازات این گونه سهام ضروری است. تبصره ۲ - صندوق با رعایت مواد (۶) و (۷) آیین نامه تاسیس و فعالیت و سایر قوانین و مقررات مربوط، .............. درصد از سهام موردنیاز را نقدا و با پول رایج کشور پرداخت کرده است . ماده ۷ - ورقه سهام

اوراق سهام صندوق متحد الشکل، چاپی و دارای شمارة ترتیب بوده و باید به امضای مدیرعامل و یک نفر از اعضای هیئت مدیره به انتخاب هیئت مدیره برسد. این اوراق باید ممهور به مهر صندوق باشد. در ورقه سهم نکات زیر باید ذکر شود: أ . نام صندوق و شماره ثبت آن نزد مرجع ثبت صندوق ها، ب . شماره ثبت صندوق نزد شورا یا مرکز، پ . مبلغ سرمایه ثبت شده و مقدار پرداخت شده، ت . نوع سهام و امتیازات سهام ممتاز در صورت وجود، ث . مبلغ اسمی سهم و مقدار پرداخت شده به عدد و حروف، ج . تعداد سهامی که هر ورقه نماینده آن است، چ . مشخصات سجلی و شناسه/شماره ملی/شماره اختصاصی اتباع خارجی دارنده سهم. تبصره - در اختیار داشتن هر بخش از سهام صندوق، متضمن قبول مقررات این اساسنامه و تصمیمات مجامع عمومی است. ماده ۸ - اقامتگاه صاحب سهم مشخصات کامل و نشانی صاحب سهم باید هنگام تأسیس صندوق، نقل و انتقال سهام در دفتر ثبت سهام صندوق یا دفتر مخصوص دیگری مطابق آنچه وی اعلام می کند؛ درج گردد. در صورتی که نشانی صاحب سهم تغییر نماید، وی باید نشانی جدید خود را به صندوق اعلام کند. در هر حال آخرین نشانی اعلام شده از طرف صاحب سهم، اقامتگاه قانونی وی محسوب می شود. ماده ۹ - انتقال سهام

انتقال سهام بایستی در دفتر ثبت سهام صندوق به ثبت برسد. انتقال دهنده یا وکیل یا نمایندة قانونی او باید ثبت انتقال را در دفتر مزبور امضا نماید. هویت کامل و نشانی انتقال گیرنده نیز از نظر اجرای تعهدات ناشی از نقل و انتقال سهام باید در دفتر ثبت سهام قید شده و به امضای انتقال گیرنده یا وکیل یا نمایندة او برسد. تبصره - انتقال مالکیت بیش از پنج درصد (۵ %) از سهام صندوق منوط به احراز شرایط ماده (۱۶) آیین نامه تاسیس و فعالیت است. ماده ۱۰ - سقف مجاز سهامداری

الزامات سقف مجاز سهامداری مطابق ماده (۱۴) آیین نامه تاسیس و فعالیت رعایت شده است. فصل چهارم : تغییرات سرمایه صندوق ماده ۱۱ - مقررات حاکم بر تغییرات سرمایه

تغییرات سرمایه صندوق با رعایت مفاد لایحه اصلاح قسمتی از قانون تجارت و سایر قوانین و مقررات مربوط و حداقل سرمایه مصوب شورا انجام می شود. ماده ۱۲ - تصویب تغییرات سرمایه

هر گونه تغییر در سرمایه صندوق با رعایت ماده (۸) آیین نامه تاسیس و فعالیت، در صلاحیت مجمع عمومی فوق العاده و منوط به تایید مرکز است. مجمع عمومی فوق العاده می تواند به هیئت مدیره اجازه دهد ظرف مدت معینی که نباید از دو سال تجاوز کند، سرمایه صندوق را تا مبلغ معینی از طریقی که مجمع مشخص نموده است، افزایش دهد. ماده ۱۳ - تأدیه مبلغ سهم جدید از محل مطالبات

در صورت تصویب افزایش سرمایه از محل مطالبات نقدی سهامداران در مجمع عمومی فوق العاده، تأدیه مبلغ اسمی سهام جدید از محل مطالبات هر سهامدار، موکول به اعلام موافقت وی است. تبصره - مطالبات نقدی سهامداران بابت سود، با تصویب یا اجرای افزایش سرمایه از این محل، حال شده تلقی گردیده و در صورت مطالبه سهامداران پرداخت می شود. ماده ۱۴ - صرف سهام مجمع عمومی فوق العاده می تواند به پیشنهاد و گزارش هیئت مدیره مقرر نماید که برای افزایش سرمایه، سهام جدید به مبلغی مازاد بر مبلغ اسمی سهم، به فروش برسد، مشروط بر اینکه نحوه صرف اضافه ارزش سهام فروخته شده، در همان مجمع تعیین گردد. ماده ۱۵ - کاهش سرمایه مجمع عمومی فوق العادة صندوق می تواند به پیشنهاد هیئت مدیره پس از تایید مرکز علاوه بر کاهش قهری سرمایه، در مورد کاهش سرمایه صندوق به طور اختیاری نیز اتخاذ تصمیم کند، مشروط برآنکه بر اثر کاهش سرمایه به تساوی حقوق صاحبان سهام لطمه ای وارد نشود. کاهش اختیاری سرمایه از طریق کاهش بهای اسمی سهام به نسبت متساوی و رد مبلغ کاهش یافته هر سهم به صاحبان آن انجام می شود. در هر حال رعایت حداقل سرمایه مصوب شورا الزامی است. فصل پنجم : مجمع عمومی صندوق ماده ۱۶ - ارکان صندوق

ارکان صندوق به شرح زیر است: ۱ – ۱ - مجمع عمومی. ۲ – ۱ - هیئت مدیره. ۳ – ۱ - مدیرعامل. ۴ – ۱ - بازرس قانونی/ حسابرس مستقل. تبصره - مجمع عمومی صندوق از اجتماع صاحبان سهام یا نمایندگان آن ها تشکیل می شود. ماده ۱۷ - وظایف و اختیارات مجامع عمومی

وظایف و اختیارات مجامع عمومی به شرح ذیل می باشد: ۱.تعیین سیاست ها، خط مشی ها و اولویت های صندوق متناسب و هماهنگ با اهداف موضوع فعالیت صندوق. ۲.استماع گزارش مدیران در خصوص عملکرد سالانه صندوق و استماع گزارش بازرس قانونی ۳.تصویب آیین نامه های داخلی مالی، معاملاتی، اداری و تشکیلاتی صندوق به پیشنهاد هیئت مدیره. ۴.بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به پیشنهادهای هیئت مدیره. ۵.رسیدگی و اتخاذ تصمیم نسبت به گزارش عملکرد سالیانه هیئت مدیره و صورت های مالی با توجه به گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی با رعایت مفاد ماده (۲۴) آیین نامه تاسیس و فعالیت. ۶.انتخاب و عزل اعضای هیئت مدیره. ۷.انتخاب سالیانه بازرسان قانونی با رعایت قوانین و مقررات مربوط. ۸.بررسی و تصویب بودجه سالانه کل پیشنهادی از طرف هیئت مدیره. ۹.تصمیم گیری در مورد میزان سود قابل تقسیم. ۱۰.اتخاذ تصمیم نسبت به مطالبات صندوق. ۱۱. اتخاذ تصمیم نسبت به پیشنهاد افزایش یا کاهش سرمایه صندوق مطابق ماده (۸) آیین نامه تاسیس و فعالیت. ۱۲.تعیین میزان حقوق و مزایا، حق حضور و پاداش هیئت مدیره و حق الزحمه بازرسان قانونی با رعایت قوانین و مقررات مربوط، به پیشنهاد هیئت مدیره. ۱۳.اتخاذ تصمیم در خصوص هرگونه اصلاح یا تغییر در اساسنامه صندوق و پیشنهاد آن به مرکز و سایر مراجع قانونی ذی ربط. ۱۴.تصویب انحلال و تصفیه صندوق با رعایت مواد (۲۵) و (۲۶) آیین نامه تاسیس و فعالیت. ۱۵.تعیین روزنامه یا روزنامه های کثیرالانتشار جهت درج آگهی های صندوق، ۱۶.اتخاذ تصمیم در خصوص سایر وظایف و اختیاراتی که طبق این اساسنامه یا قوانین و مقررات مربوط بر عهده مجامع عمومی است. تبصره ۱ - مجمع عمومی می تواند بندهای (۳) و (۸) این ماده را به هیئت مدیره تفویض کند. تبصره ۲ - مجمع عمومی عادی برای رسیدگی به موضوعات مندرج در ماده (۸۹) لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت باید ظرف حداکثر چهار ماه پس از پایان سال مالی با حضور نماینده مرکز، بازرس قانونی و حسابرس مستقل صندوق برگزار می شود. تبصره ۳ - حضور ناظر مرکز در جلسه مجمع عمومی عادی سالیانه الزامی بوده و صورت جلسات این مجمع بدون تأیید مرکز، قابل ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها نیست. ماده ۱۸ - شرایط حضور در مجامع و مشارکت در رأی گیری

در کلیه مجامع عمومی، سهامداران حقیقی می توانند شخصاً یا از طریق وکیل با ارائه وکالتنامه رسمی و یا قائم مقام قانونی شخص حقیقی صاحب سهم و در خصوص سهامداران حقوقی نیز نماینده یا نمایندگان شخص حقوقی صاحب سهم به شرط ارائه مدرک وکالت (اعم از عادی یا رسمی) یا نمایندگی با امضای صاحبان امضای مجاز شخص حقوقی، حضور به هم رسانند. هر سهامدار، برای هر یک سهم فقط یک حق رأی خواهد داشت، مگر در انتخاب اعضای هیأت مدیره صندوق که مطابق ماده (۸۸) لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت عمل خواهد شد. تبصره - حضور اعضای هیئت مدیره و مدیرعامل در کلیه مجامع عمومی ضروری است. چنانچه هر یک از اعضای هیئت مدیره یا مدیرعامل بنا به یکی از مصادیق غیرموجه موضوع مادة (۳۰۶) قانون آیین دادرسی مدنی قادر به حضور در مجمع عمومی نباشد، باید دلیل عدم حضور خود را به مجمع عمومی کتباً اعلام کند تا در ابتدای جلسه توسط رئیس مجمع قرائت شود. ماده ۱۹ - رعایت مقررات دعوت، اداره و تصمیم گیری مجامع عمومی

دعوت، تشکیل، اداره و تصمیم گیری مجامع عمومی مطابق قوانین و مقررات مربوط انجام می شود. ماده ۲۰ - آگهی دعوت به مجامع عمومی

برای تشکیل مجامع عمومی، از طریق درج آگهی در روزنامه کثیرالانتشار که آگهی های مربوط به صندوق در آن منتشر می گردد و همچنین سایت اطلاع رسانی صندوق، از صاحبان سهام دعوت به عمل خواهد آمد. دستورجلسه، تاریخ، ساعت و محل تشکیل مجمع، در این آگهی ذکر خواهد شد. ماده ۲۱ - دستور جلسه

دستور جلسه هر مجمع عمومی را مقام دعوت کننده آن معین می نماید. تمامی موارد دستور جلسه باید به صراحت در آگهی دعوت ذکر گردد. موارد مهم از قبیل انتخاب اعضای هیئت مدیره، انتخاب بازرس قانونی، تقسیم سود و اندوخته ها و تغییر موضوع فعالیت، قابل طرح در بخش «سایر موارد» نیست. مواردی که در دستور جلسه پیش بینی نشده باشد، قابل طرح در مجمع عمومی نخواهد بود، مگر اینکه به تصویب دو سوم صاحبان سهام حاضر در مجمع عمومی برسد. ماده ۲۲ - هیئت رئیسه مجامع

مجامع عمومی توسط هیئت رئیسه ای مرکب از یک رئیس، یک منشی و سه ناظر اداره می شود که یکی از ناظران نماینده مرکز خواهد بود. ریاست و اداره مجمع با رئیس و در غیاب وی با نایب رئیس هیئت مدیره است. در غیاب رئیس یا نایب رئیس هیئت مدیره و در مواقعی که انتخاب یا عزل بعضی از مدیران یا کلیه آن ها در دستور جلسه مجمع باشد، رئیس مجمع از بین سهامداران حاضر در جلسه با اکثریت نسبی انتخاب خواهد شد. دو نفر از سهامداران حاضر نیز به عنوان ناظر مجمع و یک نفر منشی از بین صاحبان سهام یا غیر آن ها از طرف مجمع با اکثریت نسبی انتخاب می شوند. ماده ۲۳ - طریقه اخذ رأی

اخذ رأی به صورت شفاهی، کتبی و یا الکترونیکی صورت می پذیرد. اخذ رأی در خصوص انتخاب اعضای هیئت مدیره و بازرس قانونی، الزاماً به صورت کتبی خواهد بود. ماده ۲۴ – حد نصاب ضروری برای رسمیت مجامع عمومی

حد نصاب ضروری برای رسمیت مجامع عمومی مطابق لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت مصوب ۱۳۴۷ است. رسمیت جلسه مجامع عمومی توسط رئیس مجمع احراز می شود. ماده ۲۵ - اکثریت ضروری آراء مجامع عمومی

در مجمع عمومی عادی، تصمیمات همواره با اکثریت نصف به علاوه یک آراء حاضر در جلسه رسمی، معتبر خواهد بود، مگر در مورد انتخاب مدیران و بازرس قانونی که اکثریت نسبی کافی است. تصمیمات مجمع عمومی فوق العاده با اکثریت دوسوم آراء حاضر در جلسه رسمی، معتبر خواهد بود. ماده ۲۶ - تشریفات تنظیم صورتجلسات مجمع عمومی

منشی جلسه مجمع عمومی باید صورتجلسه مجمع را به تعداد نسخ لازم حاوی خلاصه مذاکرات، تصمیمات مجمع عمومی و نتایج رأی گیری تهیه کند و به امضای اعضای هیئت رئیسه مجمع عمومی برساند. منشی جلسه نسخ صورتجلسه مزبور را به همراه فهرست سهامداران موضوع ماده (۹۹) لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت دبیرخانه هیئت مدیره واقع در دفتر مرکزی صندوق ارسال داشته و دبیر هیئت مدیره نیز یک نسخه از صورتجلسه به همراه فهرست مذکور را حداکثر ظرف یک هفته پس از برگزاری مجمع عمومی به مرکز ارسال کند. فصل ششم : هیئت مدیره ماده ۲۷ - تعداد اعضای هیأت مدیره

صندوق توسط هیئت مدیره ای مرکب از ............... عضو اصلی (تعداد اعضا عددی فرد و بنا به اندازه و نوع صندوق است) اداره می شود که به وسیله مجمع عمومی مطابق با آیین نامه صلاحیت حرفه ای برای مدت دو سال انتخاب می شوند. تجدید انتخاب اعضای هیئت مدیره برای دوره های بعد بلامانع است. تبصره - تشریفات مربوط به انتخاب اعضای جدید یا تجدید انتخاب اعضای قبلی هیئت مدیره باید قبل از پایان مدت ماموریت عضو یا اعضای قبلی صورت پذیرد. ماده ۲۸ - انتخاب اعضای علی البدل هیئت مدیره

مجمع عمومی عادی می تواند علاوه بر اعضای اصلی نسبت به انتخاب عضو یا اعضای علی البدل هیأت مدیره و تعیین ترتیب جانشین شدن آن ها به جای اعضای اصلی اقدام نماید. در صورتی که تعداد سهامداران صندوق بیش از پنجاه شخص باشد، مجمع عمومی عادی باید نسبت به انتخاب حداقل دو عضو علی البدل هیأت مدیره اقدام کند ماده ۲۹ - تکمیل اعضای هیئت مدیره

در صورتیکه بنا به هر دلیل تعداد اعضای هیئت مدیره کمتر از حدنصاب مقرر شود و عضو علی البدل تعیین نشده یا وجود نداشته باشد، هیئت مدیره موظف است بلافاصله مجمع عمومی عادی را دعوت نماید. تبصره - در صورتی که شخص حقوقی عضو هیئت مدیره، نماینده حقیقی خود را جهت انجام وظایف مدیریت، حداکثر پانزده روز پس از انتخاب در مجمع، معرفی ننماید یا به هر دلیلی این پست به مدت یک ماه بلاتصدی بماند، در حکم استعفای شخص حقوقی از عضویت در هیئت مدیره می باشد. ماده ۳۰ - صلاحیت حرفه ای مدیران

صلاحیت حرفه ای، استعفا، عزل و فوت اعضای هیئت مدیره اعم از اصلی و علی البدل و نمایندگان اشخاص حقوقی عضو هیئت مدیره مطابق با مفاد آیین نامه صلاحیت حرفه ای تعیین می شود. اشخاص حقیقی در صورتی می توانند در مجمع برای عضویت در هیئت مدیره داوطلب شوند که صلاحیت حرفه ای آن ها قبلا به تأیید شورا رسیده باشد. ماده ۳۱ - سهام وثیقه

هر یک از اعضای هیئت مدیره باید در تمام مدت مأموریت خود مالک .............سهم از سهام صندوق باشد و آن را به عنوان وثیقه برای تضمین جبران خساراتی که ممکن است از تقصیرات مدیران منفرداً یا مشترکاً بر صندوق وارد شود، به صندوق بسپارد. سهام مذکور با نام بوده و قابل انتقال نیست و مادام که مدیری مفاصا حساب دورة تصدی خود را در صندوق دریافت نداشته است، سهام مذکور، در صندوق به عنوان وثیقه باقی خواهد ماند. وثیقه بودن این سهام، مانع استفاده از حق رأی آن ها در مجامع عمومی و پرداخت سود آن ها به صاحبانشان نخواهد بود ماده ۳۲ - رئیس، نایب رئیس و دبیر هیئت مدیره هیئت مدیره در اولین جلسه خود، که حداکثر ظرف یک هفته بعد از جلسه مجمع عمومی عادی که هیئت مدیره را انتخاب کرده است تشکیل خواهد شد، از بین خود، یک رئیس و یک نایب رئیس که باید شخص حقیقی باشند برای هیئت مدیره تعیین می نماید. مدت ریاست رئیس و نیابت نایب رئیس بیش از مدت عضویت آن ها در هیئت مدیره نخواهد بود. رئیس و نایب رئیس قابل تغییر و انتخاب مجدد می باشند. درصورت غیبت رئیس و نایب رئیس، اعضای هیئت مدیره یک نفر از اعضای حاضر در جلسه را تعیین می نمایند تا وظایف رئیس را انجام دهد. هیئت مدیره همچنین یک نفر از بین خود یا خارج از خود را به عنوان دبیر هیئت مدیره انتخاب می کند تا صورت جلسات هیئت مدیره را تنظیم و به سایر وظایف مقرر در اساسنامه بپردازد. ماده ۳۳ - تشکیل جلسات هیئت مدیره

ترتیب برگزاری جلسات هیئت مدیره توسط هیئت مدیره تعیین می شود. هیئت مدیره در مواقع مقتضی که فاصله آن ها از یک ماه تجاوز نکند و به دعوت کتبی رئیس یا نایب رئیس و یا دو نفر از اعضای هیئت مدیره و همچنین در موارد ضروری به دعوت مدیرعامل تشکیل جلسه خواهد داد. بین تاریخ ارسال دعوتنامه و تشکیل جلسه هیئت مدیره فاصله متعارفی که از ۵ روز کمتر و از ۲۰روز بیشتر نخواهد بود، رعایت خواهد شد. چنانچه در هر یک از جلسات هیئت مدیره، تاریخ تشکیل جلسه بعد، تعیین و در صورتجلسه قید شود، ارسال دعوتنامه برای مدیرانی که در همان جلسه حضور داشته اند ضرورت نخواهد داشت. جلسات هیئت مدیره در مرکز اصلی صندوق یا در هر محل دیگری که در دعوتنامه تعیین شده باشد تشکیل خواهد شد. ماده ۳۴ - حد نصاب و اکثریت لازم برای رسمیت جلسه هیئت مدیره

جلسات هیئت مدیره در صورتی رسمیت دارد که بیش از نصف اعضای هیئت مدیره در آن جلسات حضور داشته باشند. تصمیمات هیئت مدیره با اکثریت آراء حاضرین معتبر خواهد بود. مدیرعامل در جلسات هیئت مدیره صندوق شرکت می کند و در صورتی که عضو هیئت مدیره نباشد حق رأی نخواهد داشت. ماده ۳۵ - وظایف و اختیارات هیئت مدیره

هیئت مدیره برای هرگونه اقدامی به نام صندوق و هر نوع عملیات و معاملات مربوط به موضوع فعالیت صندوق به جز آنچه صرفاً در صلاحیت مجمع عمومی است، دارای وظایف و اختیارات به شرح زیر است: ۱ – ۱ - اجرای اساسنامه صندوق و مصوبات مجمع عمومی، نظارت بر حسن اجرای وظایف مندرج در اساسنامه و آیین نامه ها و مقررات و بودجه صندوق. ۱ – ۲ - تهیه و تنظیم آیین نامه های داخلی صندوق اعم از مالی، معاملاتی، اداری و تشکیلاتی صندوق و ارائه آن به مجمع عمومی برای تصویب. ۱ – ۳ - تصویب آیین نامه های داخلی صندوق و دستورالعمل های مربوط به فعالیت های صندوق. ۱ – ۴ - تصویب وظایف، اختیارات، حقوق و مزایای مدیرعامل و پیشنهاد حق حضور و پاداش هیئت مدیره و حق الزحمه بازرسان قانونی به مجمع عمومی. ۱ – ۵ - نمایندگی صندوق در برابر صاحبان سهام، کلیه ادارات دولتی و غیردولتی، مؤسسات عمومی، مراجع قضایی و سایر اشخاص حقیقی و حقوقی. ۱ – ۶ - رسیدگی و اظهارنظر نسبت به گزارش های مدیرعامل و حسابرس مستقل/بازرس قانونی و تهیه گزارش عملکرد فعالیت های صندوق برای طرح در مجمع عمومی طبق قوانین و مقررات. ۱ – ۷ - تهیه و تصویب نسبت های نظارتی لازم الرعایه مصوب شورا. ۱ – ۸ - بررسی و تصویب پیشنهادهای مدیرعامل. ۱ - ۹ - تهیه برنامه ها و طرح های صندوق و پیشنهاد آن به مجمع عمومی. ۱ – ۱۰ - اتخاذ تصمیم نسبت به تأسیس یا انحلال نمایندگی ها و شعب. ۱ – ۱۱ - افتتاح هر نوع حساب و استفاده از آن به نام صندوق نزد بانک ها و مؤسسات مالی قانونی دیگر. ۱ – ۱۲ - اتخاذ تصمیم، دریافت و پیگیری لازم برای وصول مطالبات و پرداخت دیون صندوق، صدور، ظهرنویسی، قبولی، پرداخت و واخواست اوراق تجاری. ۱ – ۱۳ - پیشنهاد بودجه سالانه صندوق به مجمع عمومی. ۱ – ۱۴ - انعقاد هر نوع قرارداد، تغییر، تبدیل، فسخ و اقاله آن در مورد اموال منقول و غیرمنقول که مرتبط با موضوع فعالیت صندوق باشد و انجام کلیه عملیات و معاملات مذکور در ماده (۶) این اساسنامه و اتخاذ تصمیم در مورد کلیه ایقاعات. ۱ -۱۵ - اتخاذ تصمیم در مورد امور مرتبط با ثبت و معامله کلیه حقوق غیرمادی یا معنوی از جمله هرگونه حق اختراع، نام یا علائم تجاری و صنعتی، حق نشر (کپی رایت)، سرقفلی و کلیه امتیازات. ۱ – ۱۶ - به امانت گذاردن هر نوع سند، مدرک، وجوه صندوق یا اوراق بهادار و استرداد آن ها. ۱ - ۱۷ - تحصیل تسهیلات از بانک ها، مؤسسات اعتباری مجاز و سایر نهادهایی که به موجب قوانین و مقررات ایجاد شده اند، با رعایت مقررات این اساسنامه . ۱ – ۱۸ - رهن گذاردن اموال صندوق اعم از منقول و غیرمنقول و فک رهن ولو کراراً. ۱ – ۱۹ - اقامه هرگونه دعوای حقوقی و کیفری و دفاع از هر دعوای حقوقی و کیفری اقامه شده، در هر یک از دادگاه ها، دادسراها، مراجع قضایی یا غیرقضایی اختصاصی یا عمومی و دیوان عدالت اداری، از طرف صندوق، دفاع از صندوق در مقابل هر دعوای اقامه شده علیه صندوق، کیفری و حقوقی در هریک از مراجع قضایی یا غیرقضایی اختصاصی یا عمومی و دیوان عدالت اداری، با حق حضور و مراجعه به مقامات انتظامی و استیفای کلیه اختیارات موردنیاز در دادرسی از آغاز تا اتمام، از جمله حضور در جلسات، اعتراض به رأی، درخواست تجدیدنظر، فرجام، واخواهی و اعاده دادرسی، مصالحه و سازش، استرداد اسناد یا دادخواست یا دعوا، ادعای جعل یا انکار و تردید نسبت به سند طرف و استرداد سند، تعیین جاعل، حق امضای قراردادهای حاوی شرط داوری یا توافقنامه داوری و ارجاع دعوا به داوری و تعیین و گزینش داور منتخب (با حق صلح یا بدون آن)، اجرای حکم نهایی و قطعی داور، درخواست صدور برگ اجرایی و تعقیب عملیات آن و اخذ محکومٌ به و وجوه ایداعی و تعقیب آنها، تعیین مصدق و کارشناس، انتخاب و عزل وکیل و نماینده با حق توکیل مکرر، اقرار در ماهیت دعوا، جلب ثالث و دفاع از دعوای ثالث، دعوای متقابل و دفاع در مقابل آن ها، ورود شخص ثالث و دفاع از دعوای ورود ثالث، قبول یا رد سوگند، تأمین خواسته، تأمین ضرر و زیان ناشی از جرایم و امور مشابه دیگر. ۱ – ۲۰ - تنظیم صورت های مالی میان دوره ای و سالانه و گزارش فعالیت و وضع عمومی صندوق و ارائه آن به مراجع مربوط طبق ماده (۲۳) آیین نامه تاسیس و فعالیت. ۱ - ۲۱ - پیشنهاد تقسیم سود بین صاحبان سهام. ۱ – ۲۲ - پیشنهاد هر نوع اندوخته. ۱ - ۲۳ - دعوت مجامع عمومی عادی و فوق العاده و تعیین دستور جلسه آن ها. ۱ – ۲۴ - پیشنهاد اصلاح اساسنامه به مجمع عمومی فوق العاده. ۱ -۲۵ -استقرار نظام واپایش (کنترل) داخلی به منظور اطمینان از انطباق کلیه عملیات صندوق در جهت اهداف صندوق و در چهارچوب دستورالعمل ، اساسنامه، مقررات و آیین نامه های داخلی صندوق. ۱ - ۲۶ - سایر اختیارات و وظایفی که طبق این اساسنامه و از سوی مجمع عمومی برای پیشبرد اهداف صندوق به هیئت مدیره تفویض شود. تبصره ۱ - هیئت مدیره می تواند بندهای (۲)، (۵)، (۹)، (۱۱)، (۱۲) و (۲۳) این ماده را به مدیرعامل تفویض کند. تبصره ۲ - اسامی دارندگان حق امضای مجاز صندوق باید به اداره ثبت شرکت ها و مؤسسات غیرتجاری جهت درج در روزنامه رسمی و نیز به مرکز اعلام شود. ماده ۳۶ - گزارش عملکرد

هیئت مدیره باید، گزارشی از عملکرد صندوق و واحدهای تابعه آن در هر سال مالی را که شامل عملکرد شعبات و کمیته های صندوق و مقایسه با برنامه های مصوب است، تهیه کند. این گزارش و صورتهای مالی صندوق باید حداقل ۳۰ روز قبل از تشکیل مجمع عمومی عادی، برای اظهارنظر در اختیار بازرس قانونی قرار گیرد. مرکز میتواند موارد لازم برای درج در این گزارش را تعیین نماید. این گزارش باید در جلسه مجمع عمومی که به منظور رسیدگی به عملکرد و صورت های مالی صندوق تشکیل می گردد، توسط رئیس یا یکی از اعضای هیئت مدیره قرائت شود. تبصره - گزارش عملکرد صندوق و واحدهای تابعه و صورت های مالی صندوق به همراه گزارش بازرس قانونی باید ۱۰ روز قبل از تشکیل مجمع عمومی که برای قرائت گزارش یا رسیدگی به صورت های مالی تشکیل می شود، به مرکز ارسال گردد. ماده ۳۷ - استعفای اعضای هیئت مدیره

درصورتی که هر عضو هیئت مدیره بخواهد از سمت خود استعفاء دهد، موضوع را کتباً به رئیس هیئت مدیره، بازرس قانونی و مرکز اطلاع دهد. پذیرش استعفا با تایید رئیس هیئت مدیره خواهد بود. ماده ۳۸ - عدم حضور اعضای هیئت مدیره

عدم حضور هر یک از اعضای حقیقی یا نماینده اعضای حقوقی هیئت مدیره بیش از سه جلسه متوالی یا شش جلسه متناوب در طول یک سال شمسی بدون عذر موجه، خودبه خود موجب سلب عضویت وی از هیئت مدیره میشود. تشخیص موجه بودن غیبت برعهدة هیئت مدیره است. تبصره - دبیر هیئت مدیره باید غیبت های نماینده عضو حقوقی هیئت مدیره را ظرف مهلت ده روز به شخص حقوقی عضو هیئت مدیره، کتباً گزارش کند. ماده ۳۹ - پاداش اعضای هیئت مدیره

در صورتیکه صندوق در یک سال مالی سود خالص داشته باشد، مجمع عمومی عادی می تواند با رعایت قانون تجارت، مبلغی را به عنوان پاداش به اعضاء هیئت مدیره تخصیص دهد. فصل هفتم : مدیرعامل ماده ۴۰ – مدیرعامل

هیئت مدیره باید یک نفر شخص حقیقی را از بین اعضای خود یا از خارج، طبق ضوابط آیین نامه صلاحیت حرفه ای، برای مدت دو سال و قابل تمدید به عنوان مدیرعامل صندوق انتخاب کند و حدود اختیارات، مدت تصدی، حقوق و سایر شرایط استخدامی او را تعیین کند. هیئت مدیره در هر زمان می تواند مدیرعامل را عزل کند. مدیرعامل صندوق درحدود اختیاراتی که به او تفویض شده، نماینده صندوق محسوب می شود و از طرف صندوق حق امضا دارد. در صورتی که مدیرعامل عضو هیئت مدیره باشد، دوره مدیریت عاملی وی از مدت عضویت در هیئت مدیره بیشتر نخواهد بود. مدیرعامل صندوق نمی تواند در عین حال رییس هیئت مدیره صندوق باشد. تبصره - نام و مشخصات مدیرعامل باید با ارسال نسخه ای از صورتجلسه هیئت مدیره به اداره ثبت شرکتها و همچنین مرکز اعلام و پس از ثبت در روزنامه رسمی آگهی شود. ماده ۴۱ - وظایف و اختیارات مدیرعامل

مدیرعامل بالاترین مقام اجرایی صندوق است و در حدود اختیاراتی که به وی تفویض شده، نماینده صندوق محسوب می شود و بر تمامی واحدهای تابعه صندوق مدیریت دارد. مدیر عامل مسئول حسن جریان امور و حفظ حقوق و منافع و اموال صندوق است و علاوه بر اختیارات و وظایف تعیین شده از سوی هیئت مدیره، دارای وظایف و اختیارات زیر است: ۱ – ۱ - اجرای مصوبات و تصمیمات مجمع عمومی و هیئت مدیره و انجام تمام امور اجرایی، اداری، مالی و امور موضوع صندوق که از سوی هیئت مدیره تعیین و به وی تفویض می شود. ۱ – ۲ - تهیه بودجه سالانه، صورت ها و گزارش های مالی و سایر گزارش ها برای ارائه به هیئت مدیره و مجمع عمومی. ۱ – ۳ نمایندگی صندوق در برابر اشخاص حقیقی و حقوقی و اقامه دعاوی برای دفاع از منافع صندوق با حق تعیین وکیل یا وکیل در توکیل. ۱ – ۴ - امضای مکاتبات اداری در حدود اختیارات. ۱ – ۵ - مدیریت نیروی انسانی صندوق.

دعوت از اعضای هیئت مدیره برای تشکیل جلسه هیئت مدیره در مواقعی که برای اداره یا اجرای موضوع فعالیت صندوق، اتخاذ تصمیماتی لازم است که خارج از حوزه ی اختیارات مدیرعامل است. ۱ – ۶ - سایر اختیارات و وظایفی که توسط هیئت مدیره به مدیرعامل تفویض می شود. تبصره ۱ - در صورت عدم برگزاری مجمع عمومی و انقضای مدت مأموریت هیئت مدیره، حداکثر تا سه ماه مدیران سابق کماکان مسئول امور صندوق خواهند بود و امضای آنان معتبر است. در صورت عدم انتخاب هیئت مدیره در بازه زمانی مورد اشاره، این بازه فقط یک نوبت دیگر به مدت سه ماه قابل تمدید است. تبصره ۲ - مدیرعامل می تواند برخی از اختیارات خود را به معاونین صندوق تفویض کند. ماده ۴۲ - بلاتصدی بودن سمت مدیریت عامل

در صورتیکه به دلیل استعفا، برکناری، فوت یا هر دلیل دیگری، سمت مدیر عاملی صندوق بلاتصدی شود، هیئت مدیره باید ظرف حداکثر یک ماه با رعایت مواد اساسنامه، شخص دیگری را به این سمت برگزیند. در صورتیکه انتخاب مدیرعامل بیش از یک هفته طول بکشد، هیئت مدیره باید تا انتخاب مدیرعامل مطابق این ماده، یک نفر را به عنوان نماینده با تصریح حدود اختیارات انتخاب نماید. فصل هشتم : بازرس قانونی ماده ۴۳ - انتخاب بازرس قانونی

صندوق دارای یک بازرس قانونی که از بین مؤسسات حسابرسی عضو جامعه حسابداران رسمی ایران انتخاب شده ‏اند، خواهد بود که توسط مجمع عمومی برای مدت یک سال انتخاب می شوند. بازرسان قانونی نمی توانند همزمان عضویت در هیئت مدیره یا مدیریت عامل صندوق را هم داشته باشند. ماده ۴۴ - وظایف بازرس قانونی

بازرس قانونی علاوه بر وظایف و مسئولیت های تعیین شده در اصلاحیه قانون تجارت و قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها، سایر قوانین و مقررات و مواد این اساسنامه، وظایف و مسئولیت های زیر را بر عهده دارد: ۱ - اظهارنظر راجع به صورت های مالی سالانه صندوق با رعایت استانداردهای حسابرسی و حسابداری ملی؛ ۲ -اظهار نظر راجع به صحت اطلاعات مندرج در هرگونه گزارشی که هیئت مدیره به مجمع عمومی ارائه می دهد؛ ۳ - ارائه گزارش به مجمع عمومی، راجع به رعایت یا عدم رعایت قوانین و مقررات توسط صندوق در طول سال مالی؛ ۴ - بررسی سیستم های کنترل داخلی صندوق در هر سال مالی و تهیه گزارش در این مورد شامل اظهار نظر راجع به کفایت سیستم های کنترل داخلی، موارد نقص، پیشنهادهای اصلاحی و ارائه آن به هیئت مدیره؛ ۵ - تهیه گزارشهای ویژه از صندوق به درخواست مرکز. تبصره ۱ - چنانچه بازرس قانونی در طول بررسی­های خود از نقض قوانین، مقررات و آیین نامه های داخلی مطلع گردد، باید بلافاصله موضوع را به هیئت مدیره و مرکز اطلاع دهد. تبصره ۲ - بازرس قانونی باید گزارش های موضوع این ماده را همزمان به صندوق و مرکز ارسال دارد. تبصره ۳ - بازرس قانونی باید اظهارنظر موضوع بندهای (۱) و (۲) این ماده را حداکثر ظرف ۲۰ روز از تاریخ دریافت صورت های مالی یا گزارش هیئت مدیره ارائه دهد. ماده ۴۵ - حق الزحمه بازرس قانونی

حق الزحمه بازرس قانونی توسط مجمع عمومی عادی تعیین می گردد. بازرس قانونی، مدیران و افراد تحت تکفل آن ها حق ندارند وجوه، دارایی و امتیازات دیگری غیر از آنچه به تصویب مجمع عمومی رسیده است، از صندوق دریافت دارند یا در معاملات صندوق به طور مستقیم یا غیرمستقیم ذینفع شوند. تبصره - کلیه پرداخت ها به بازرس قانونی باید به طور جداگانه و به حد کافی در یادداشت های صورت های مالی صندوق افشا شود. ماده ۴۶ - تغییر بازرس قانونی

در صورتیکه ادامه فعالیت بازرس قانونی امکان پذیر نباشد یا به هردلیل نتواند این مسئولیت ها را انجام دهد، هیئت مدیره مکلف است، ظرف مدت یک ماه، از مجمع عمومی عادی به طور فوق العاده برای تعیین بازرس قانونی دعوت به عمل آورد. در هر حال بازرس قانونی قبلی همچنان تا انتخاب جایگزین، مسئول انجام وظایف مربوطه می باشد. فصل نهم : مقررات مالی ماده ۴۷ - سال مالی سال مالی صندوق از اول ............... ماه هر سال شروع می شود و در پایان ................ ماه سال بعد خاتمه می یابد. فصل دهم : انحلال و تصفیه ماده ۴۸ - موارد اختیاری انحلال صندوق

مجمع عمومی فوق العادة صندوق، به پیشنهاد هیئت مدیره و پس از تایید مرکز می تواند رأی به انحلال صندوق بدهد. گزارش پیشنهادی هیئت مدیره باید شامل دلایل و عواملی باشد که اعضای هیئت مدیره به استناد آن، پیشنهاد انحلال صندوق را ارائه نموده اند. این گزارش باید قبل از طرح در مجمع در اختیار بازرس قانونی صندوق قرار گرفته و با اظهار نظر بازرس قانونی به مجمع ارائه شود. تصمیم گیری در خصوص پیشنهاد هیئت مدیره بدون قرائت گزارش بازرس قانونی در مجمع امکانپذیر نمی باشد. ماده ۴۹ - توقف یا تعلیق فعالیت در صورتی که شورا تصمیم به توقف یا تعلیق هر یک از فعالیت های صندوق برای مدتی موقت یا دائم بگیرد، صندوق باید طبق مقررات، آن فعالیت یا فعالیت ها را در آن مدت متوقف یا معلق کند. ماده ۵۰ - لغو مجوز فعالیت

در صورت لغو مجوز صندوق توسط شورا، هیئت مدیره از تاریخ لغو مجوز تشریفات لازم را برای انحلال صندوق مطابق مفاد آیین نامه تاسیس و فعالیت انجام می دهد. ماده ۵۱ - تصفیه امور در صورت انحلال

در صورت انحلال اختیاری یا قهری صندوق، تصفیه امور آن تابع قوانین و مقررات مربوطه است. فصل یازدهم : اختیار مرکز در بازرسی و اخذ مدارک و اطلاعات ماده ۵۲ - الزام همکاری صندوق با مرکز صندوق موظف است در صورت درخواست مرکز، هرگونه گزارش های مورد نیاز برای انجام وظایف و مسئولیت های قانونی شورا را ارائه کند. تبصره - در صورت درخواست مرکز به تهیه گزارش ویژه از صندوق، صندوق باید علاوه بر ارائه اطلاعات، اسناد و مدارک لازم برای تهیه این گزارش را در اختیار مرکز قرار دهد. فصل دوازدهم : سایر موارد ماده ۵۳ - تشریفات تغییر اساسنامه در صورتی که مطابق مقررات، تغییر در اساسنامه صندوق ضروری باشد، هیئت مدیره موظف است تشریفات لازم برای تغییر در اساسنامه را به انجام رساند. همچنین هر گونه تغییر در اساسنامه منوط به تصویب مرکز و طی تشریفات قانونی است. ماده ۵۴ - تفسیر اساسنامه

مرجع تفسیر مواد این اساسنامه مرکز است. ماده ۵۵ - موضوعات پیش بینی نشده تاسیس و فعالیت و نظارت بر صندوق صرفا در چهارچوب این اساسنامه و قوانین و مقررات مربوط و ضوابط ابلاغی مرکز می باشد و در خصوص مواردی که در این اساسنامه پیش بینی نشده است، مشمول لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت - مصوب ۱۳۴۷ - و اصلاحات بعدی آن است. ماده ۵۶ - مواد اساسنامه

این اساسنامه، مشتمل بر (۵۵) ماده و (۲۵) تبصره در تاریخ ........................... به تصویب مجمع عمومی فوق العاده رسیده است.