تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی، مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸

تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی، مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸

مصوب ۱۳۹۹,۱۲,۲۴

با اصلاحات و الحاقات بعدی

هیأت وزیران در جلسه ۲۴ /۱۲ /۱۳۹۹ به پیشنهاد شماره ۵۲۲۵ /۱۰ /۹۹۲ مورخ ۳۰ /۱۰ /۱۳۹۹ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۷۲- تصویب کرد: ۱ - صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی، مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸ به شرح صورتجلسه مورخ ۱ /۷ /۱۳۹۹ پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیأت دولت است، تأیید می شود. ۲ - سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی، برای سال مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد. ۳ - تصویب گزارش عملکرد سال آتی هیأت مدیره سازمان یادشده منوط به تحقق موارد زیر است:

الف- ارایه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی از منطقه و متغیرهای کلیدی کلان منطقه.

ب- ارایه گزارش عملکرد طرح های عمرانی و سرمایه گذاری در منطقه بر اساس اهداف کمی مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقایسه وضعیت تحقق پیشرفت فیزیکی و مالی با هدف تعیین شده.

پ- رفع مغایرت های موجود میان گزارش عملکرد و انحراف بودجه در گزارش هیأت مدیره و حسابرس. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری، صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۸ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی – مورخ ۰۱ /۰۷ /۱۳۹۹ پیرو دعوتنامه شماره ۲۹۹۹ /۱۴ /۹۹۲ مورخ ۲۶ /۶ /۱۳۹۹ جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی عملکرد سال مالی ۱۳۹۸ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی در تاریخ ۱ /۷ /۱۳۹۹ در سالن کنفرانس هتل لاله با حضور اعضای کارگروه تخصصی شورای عالی و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد. اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیأت‌ مدیره و بررسی صورتهای مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸ و توضیحات هیأت ‌مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح زیر اتخاذ نمودند: ۱ - در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل (بند مبانی اظهارنظر): با توجه به رسیدگی دستگاه قضایی به موضوع پرونده های شرکت راه آور گیل، شرکت راه و ساختمان بارژان و شرکت رویال تجارت کاسپین مقرر شد سازمان منطقه سوابق هر پرونده را به تفکیک همراه گردش کار جهت ارائه به مجمع عمومی به مدیریت امور مجامع و حسابرسی داخلی دبیرخانه شورای عالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.

الف) با توجه به توضیحات ارائه شده در جلسه و با عنایت به اینکه رأی مربوط به پرونده ساختمان بارژان در تیرماه سال ۱۳۹۹‌ بطور قطعی صادر نشده بود لذا مجمع مقرر نمود حسابرس محترم نسبت به اصلاح عبارت مندرج در گزارش مبنی بر محکومیت سازمان اقدام نماید.

ب) سازمان منطقه مکلف است گزارش پیشرفت پیگیری مراحل قضایی را هر سه ماه یکبار به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نمایند و بر اساس نظر صادره مرجع قضایی اقدام لازم معمول و اصلاحات لازم در حساب ها را به عمل آورد ۲ - در خصوص بند ه گزارش (بند اظهارنظر): صورتهای مالی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی انزلی برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت. ۳ - در خصوص بند ۶ گزارش (تأکید بر مطلب خاص): مقرر شد سازمان منطقه گزارش آخرین اقدامات و نتایج را در خصوص موضوع مربوطه حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۸ /۹۹ جهت ارائه به مجمع عمومی به دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید ۴ - در خصوص بند ۷ گزارش (تأکید بر مطلب خاص): گزارش به استماع اعضاء رسید.

در خصوص بند ۸ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): مجمع عمومی ضمن عدم پذیرش هر گونه انحراف احتمالی از بودجه مصوب و تأکید بر مسئولیت مستقیم هیأت‌ مدیره و مدیران وقت در اینخصوص و همچنین تکلیف هیأت مدیره و مدیران ذیربط به منظور عمل در چارچوب بودجه مصوب سالانه مقرر نمود، سازمان منطقه مدارک و مستندات مورد درخواست مجمع عمومی در رابطه با شفاف سازی عملکرد بودجه و توجیهات مرتبط با انحرافات مورد اشاره در گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۰۷ /۱۳۹۹ در اختیار دبیرخانه شورای عالی قرار داده و همچنین نسبت به اصلاح مغایرت های مورد اشاره اقدام نماید

- همچنین مجمع عمومی با استناد به تبصره ۴ تصویبنامه بودجه سالانه سازمان های مناطق آزاد تجاری - صنعتی که عنوان می دارد «سازمان های مناطق مکلفند نمودار سازمانی و تشکیلات تفصیلی خود را در چارچوب سیاست ها، اصول و ضوابط ابلاغی توسط شورای عالی و منطبق با اهداف و مدموریت ‌های [مأموریت های] سازمان طی شش ماه پس از ابلاغ مراتب، مورد بررسی و اصلاح قرار داده و جهت سیر مراحل تصویب به دبیرخانه شورای عالی پیشنهاد نمایند. هرگونه جابجایی نیروی انسانی و تغییر در تشکیلات مصوب مناطق در چارچوب سیاست های اعلامی شورای عالی، اصول و ضوابط تشکیلات سازمان های مناطق و به شرط تصویب و تأمین اعتبار، بنا به پیشنهاد سازمان منطقه و تأیید دبیرخانه در سقف تشکیلات تفصیلی ابلاغی مجاز می باشد» ضمن عدم پذیرش انحراف موجود در گزاش [گزارش] حسابرس مستقل و بازرس قانونی، بر رعایت مفاد بودجه مصوب سازمان های مناطق آزاد تأکید نمود ۵ - در خصوص بند ۹ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۶ - در خصوص بند ۱۰ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): مجمع عمومی ضمن تأکید بر رعایت قوانین و مقررات مربوط و با عنایت به گزارش معاونت توسعه مدیریت دبیرخانه شورای عالی مبنی بر در دستور کار بودن پیاده سازی بودجه ریزی عملیاتی در حوزه آن معاونت مقرر داشت اقدامات لازم از سوی دبیرخانه جهت اجرایی نمودن مصوبات شورای عالی انجام و گزارش نتایج به مجمع عمومی ارائه گردد. ۷ - در خصوص بند ۱۱ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۸ - در خصوص بند ۱۲ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): با عنایت به تکرار بندهای مذکور در سنوات گذشته و پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در رابطه با پیگیری ها و اقدامات قانونی صورت گرفته موارد به شرح هر بند به تفکیک مقرر گردید.

در خصوص بند (الف) ۱- ۱۲ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): در راستای احقاق حقوق سازمان مقرر شد سازمان منطقه با همکاری مدیریت حقوقی دبیرخانه و مشارکت اعضای محترم کارگروه در حوزه وزارت راه و شهرسازی، وزارت دادگستری، وزارت جهاد کشاورزی و وزارت میراث فرهنگی، صنایع دستی و گردشگری پیگیری لازم تا حصول نتایج نهایی را به عمل آورده و نتایج اقدامات صورت گرفته را به همراه مدارک و مستندات لازم ظرف مدت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

- در خصوص بند (ب) ۲ -۱۲ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): با توجه به نتایج حاصل شده مقرر گردید در خصوص پرونده جناب آقای گروسی حکم قطعی صادره دیوان عالی کشور توسط سازمان اجرا و در خصوص پرنده [پرونده ]آقای بن یعقوب سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را با لحاظ صرفه و صلاح سازمان در خصوص موارد باقی مانده تا حصول نتایج نهایی پیگیری نموده و نتایج اقدامات صورت گرفته را مستمراً به صورت هر سه ماه یکبار به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

- در خصوص بند (چ) ۳ -۱۲ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): در خصوص افزایش سرمایه سازمان مقرر شد با توجه به بند ژ ماده ۸ اساسنامه، سازمان منطقه ضمن هماهنگی با حسابرس مستقل گزارش توجیهی لازم را به دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد جهت برگزاری مجمع عمومی فوق العاده ارائه نماید. ۹ - در خصوص بند ۱۳ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): ضمن تأکید بر مسئولیت مدیران ذیربط در خصوص احقاق حقوق سازمان، گزارش سازمان از پیگیری های انجام شده به استماع کارگروه رسید، مقرر شد سازمان منطقه نسبت به پیگیری اقدامات حقوقی و قانونی تا حصول نتیجه نهایی اقدام و موضوع را حداکثر تا ۳۰ /۰۹ /۱۳۹۹ به حسابرس و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۱۰ - در خصوص بند ۱۴ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): ضمن تأکید بر رعایت قوانین و مقررات مربوط و ضرورت حفظ حقوق سازمان مقرر شد ظرف مدت دو ماه گزارش اقدامات به دبیرخانه شورای عالی جهت ارائه به مجمع ارسال گردد. ۱۱ - در خصوص بند ۱۵ گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۱۲ - در خصوص بند ۱۶ گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۱۳ - در خصوص بند ۱۷ گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۱۴ - در خصوص متن بند ۱ -۶ یادداشت توضیحی صفحه ۱۷ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد حسابرس و بازرس قانونی با هماهنگی سازمان منطقه نسبت به اصلاح متن بند ۱- ۶ صفحه ۱۷ یادداشت های توضیحی صورتهای مالی در خصوص هزینه های گمرک اقدام لازم را معمول و نتیجه اصلاحات را جهت ارائه به مجمع عمومی به دبیرخانه شورای عالی ارائه نمایند. ۱۵ - با توجه به بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (اظهارنظر مشروط گزارش حسابرسی): کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، پاداش اعضای هیأت مدیره سازمان های مناطق آزاد بر اساس تشخیص دبیر شورای عالی و مطابق با سقف مبلغ تعیین شده در بخشنامه شماره ۶۴۷۴۴۴ مورخ ۱۱ /۰۵ /۱۳۹۵ رییس سازمان برنامه و بودجه کشور در رابطه با پرداخت به اعضای هیأت مدیره، تعیین و ابلاغ گردد.

در خصوص افراد دست اندرکار در تهیه صورتهای مالی هر سازمان، مطابق با نظر مدیرعامل آن سازمان و مبلغی معادل با «حداکثر یک ماه حقوق و مزایای مندرج در حکم کارگزینی افراد» پرداخت گردد. ۱۶ - سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی انزلی برای سال مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود. ۱۷ - روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.