بخشنامه خزانه داری کل کشور در خصوص اجرای مفاد ضوابط اجرایی قانون بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور

بخشنامه خزانه داری کل کشور درخصوص اجرای مفاد ضوابط اجرایی قانون بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور  

مصوب ۱۴۰۴,۰۲,۲۸ در راستای اجرای مفاد ضوابط اجرایی قانون بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور (موضوع تصویب نامه شماره ۱۴۶۰۶/ت۶۳۹۷۳ هـ مورخ ۱۴۰۴/۲/۲ هیأت محترم وزیران) موارد ذیل را در خصوص موضوعات مهم مرتبط با امور خزانه متذکر می شود:

ردیف

ماده /بند /تبصره

توضیحات

۱

بند (۲) ماده (۳)

پرداخت حقوق و مزایای مستمر و غیرمستمر به کارکنان دستگاه های اجرایی مشمول از محل منابع عمومی پس از طی مراحل تایید، از طریق وزارت امور اقتصادی و دارایی (خزانه داری کل کشور) و به ذینفع نهایی صرفاً در قالب یک سند (فیش)،‌ حداکثر تا روز اول ماه بعد انجام می شود.

پرداخت موارد یاد شده به همراه کسور مربوط، پس از موعد مذکور،‌ بعد از ثبت در سامانه یکپارچه نظام اداری (سینا) و تایید سازمان اداری و استخدامی کشور، از طریق ذیحسابان /مدیر مالی از پنجم ماه بعد از طریق سیاست پرداخت اعتباری در دستگاه های اجرایی مربوط و به ذیفنع نهایی صرفاً در قالب یک سند (فیش) انجام می شود.

۲

ماده (۱۰)

کلیه دستگاه های اجرایی که اعتبارات مربوط به حقوق و مزایای واحدهای استانی آن ها ملی است و به صورت متمرکز از طریق خزانه داری کل کشور پرداخت می شود، مکلفند فهرست حقوق را مطابق با موارد ثبتی در سامانه یکپارچه نظام اداری حسب اعلام خزانه داری کل کشور،‌ ماهانه به تفکیک استان به خزانه داری کل کشور ارسال کنند.

۳

بند (۴) ماده (۱۷)

بازگشت اصل و فرع و مانده جذب نشده منابع عمومی که در چارچوب کمک های فنی و اعتباری در اختیار دستگاه های اجرایی قرار می گیرد، با رعایت بخشنامه شماره ۱۲۱۰۳۳ مورخ ۱۴۰۳/۰۳/۱۰ سازمان برنامه و بودجه کشور به حساب تمرکز وجوه عمومی نزد خزانه داری کل کشور واریز می گردد.

شایان ذکر است حساب شماره ۴۰۰۱۰۰۰۹۰۱۰۰۶۰۶۵ خزانه بابت منابع برگشتی از محل تسهیلات اعطایی (وجوه اداره شده)، ردیف درآمدی ۳۱۰۶۰۲ و حساب شماره ۴۰۰۱۰۰۰۹۰۱۰۰۶۰۳۲ خزانه بابت وجوه اداره شده نزد بانک ها، ردیف درآمدی ۳۱۰۶۰۵ نزد بانک مرکزی افتتاح شده و فعال می باشد.

۴

بند (۳) ماده (۲۱)

ارائه خدمات غیرقابل ارائه توسط بانک مرکزی (ازجمله اعطای تسهیلات موضوع جزء (۱) بند (ح) تبصره (۲) قانون بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور، گشایش اعتبارات اسنادی،‌ صدور ضمانت نامه و سایر خدمات) به دستگاه های اجرایی از طریق بانک های کارگزار بانک مرکزی و بدون نیاز به افتتاح حساب نزد بانک های مزبور انجام می شود. بانک مرکزی مکلف است ضمن هماهنگی با بانک های ذیربط، مراتب را به دستگاه های اجرایی اعلام نماید. در اجرای این بند چنانچه به موجب احکام مربوط، سپرده گذاری در بانک ها لازمه اجرای حکم باشد، مراتب بر اساس ساز و کار وجوه اداره شده موضوع ماده (۷) قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت مصوب سال ۱۳۸۰ و آیین نامه اجرایی آن (بدون افتتاح حساب) انجام خواهد شد.

۵

بند (۵) ماده (۲۱)

استفاده از شناسه واریز برای کلیه دریافت های دولت از جمله منابع عمومی، درآمدهای اختصاصی، درآمد شرکت های دولتی، وجوه مربوط به قوانین خاص و وجوه مربوط به قوانین خاص و وجوه سپرده موضوع ماده (۴۱) قانون محاسبات عمومی کشور بر اساس دستورالعمل ابلاغی خزانه داری کل کشور برای کلیه دستگاه های اجرایی موضوع ماده (۵) قانون مدیریت خدمات کشوری وصول کننده الزامی است و بانک مرکزی مکلف به ارائه اطلاعات تراکنش های مالی به دستگاه های اجرایی و خزانه داری کل کشور می باشد .

شایان ذکر است ساز و کار استفاده از شناسه واریز طی بخشنامه شماره ۵۵/۱۶۳۷۴۴ مورخ ۱۴۰۲/۰۸/۲۸ خزانه داری کل کشور (تصویر پیوست ) به تمامی دستگاه های اجرایی ابلاغ شده است.

۶

تبصره بند (۵) ماده (۲۱)

دستگاه های اجرایی وصول کننده درآمد اختصاصی، درآمدهای مربوط به هر کد ردیف درآمدی را بر اساس شناسه واریز به حساب واحد تمرکز درآمد اختصاصی دستگاه واریز و مکلف به نگهداری وصولی هر ردیف درآمدی بطور مستقل بر اساس شناسه واریز هستند.

۷

بند (۷) ماده (۲۱)

---مطابق مواد (۳۷) و (۳۹) قانون محاسبات عمومی کشور مصوب ۱۳۶۶، کلیه پیگیری های مربوط به طرح دعاوی حقوقی در محاکم قضایی از جمله وصول چک های برگشتی تا مرحله واریز به حساب های خزانه داری کل کشور، بر عهده دستگاه اجرایی ذیربط خواهد بود

شایان ذکر است مراتب تفویض اختیار مورد نیاز برای اجرای حکم فوق الذکر، قبلاً طی بخشنامه شماره ۵۵/۱۵۸۴۸ مورخ ۱۴۰۴/۰۲/۰۶ خزانه داری کل کشور ابلاغ شده است. سیدرحمت ا... اکرمی

خزانه دار کل کشور